内部风险管理分析陈述报告.docVIP

目 录 第一部分 内控项目背景………………………………1 第二部分 内控定义及构成要素………………………2 1、内控的定义………………………………… 2 2、内控的构成要素…………………………… 2 3、COSO内控框架……………………………… 3 4、企业目标与内控体系要素之间的关系…… 6 5、内控能做什么……………………………… 6 6、内控是每一员工的责任…………………… 6 第三部分 华东公司内控体系建设情况………………7 1．华东公司内控项目实施方案简介………… 7 1.1内控体系建设目标……………………… 7 1.2内控建设指导思想……………………… 8 1.3内控建设工作组织方式………………… 8 2．职责分工…………………………………… 9 2.1横向分工……………………………………9 2.2纵向分工……………………………………9 2.2.1华东公司内控项目层面组成结构………9 2.2.2各分公司层面组成结构 ……………… 10 第一部分内控项目背景 第一部分 内控项目背景 中国石油是一家在美国及香港上市的国际性大型企业，在竞争日益加剧的市场环境中，进一步提升公司的管理水平，降低公司的运营风险势必成为增强公司综合竞争力和投资者信心的必经之路。 美国安然与世通事件引发保护投资者利益的广泛讨论，上市公司财务信息披露情况的法律遵循性备受关注，2002年7月30