2014年上半年风险评估报告.PDFVIP

潍柴重机股份有限公司关于山东重工集团财务有限公司 2014 年上半年风险评估报告 根据深圳证券交易所 《信息披露业务备忘录第37 号－涉及财务 公司关联存贷款等金融业务的信息披露》的要求，潍柴重机股份有限 公司（以下简称“潍柴重机”）通过查验山东重工集团财务有限公司 （以下简称“重工财务公司”）《金融许可证》、《企业法人营业执照》 及重工财务公司相关情况等资料，并审阅了立信会计师事务所出具的 重工财务公司年度财务报告及重工财务公司编制的月度财务报表，对 财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如 下： 一、重工财务公司基本情况 重工财务公司是经中国银行业监督管理委员会银监复[2012]269 号文件批准成立的非银行金融机构。2012 年6 月11 日取得《企业法 人营业执照》（注册号：370000000004163），并于同日领取了 《金融 许可证》（机构编码：L0151H237010001）。 重工财务公司注册资本为人民币100,000.00 万元，其中：山东 重工集团有限公司 （以下简称“山东重工”）出资人民币35,000.00 万元，占注册资本的35%；潍柴动力股份有限公司 （以下简称“潍柴 动力”）出资人民币20,000.00 万元（含1000 万美元），占注册资本 的20%；潍柴重机股份有限公司出资人民币20,000.00 万元，占注册 资本的20%；山推工程机械股份有限公司 （以下简称“山推股份”） 出资人民币20,000.00 万元，占注册资本的20%；中国金谷国际信托 1 有限责任公司出资人民币5,000.00 万元，占注册资本的5%。 法定代表人：申传东 注册及营业地：山东省济南市燕子山西路40-1 号 经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的 咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险 代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款；对 成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及 相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理 贷款及融资租赁；从事同业拆借。 二、重工财务公司内部控制制度的基本情况 (一)控制环境 重工财务公司已按照《山东重工集团财务有限公司章程》中的规 定建立了股东会、董事会和监事会，并且对董事会和董事、监事、高 级管理层在内部控制中的责任进行了明确规定。重工财务公司法人治 理结构健全，管理运作科学规范，建立了分工合理、职责明确、报告 关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要的前提条件。重 工财务公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则 设置了公司组织结构。决策系统包括股东会、董事会。执行系统包括 高级管理层及其下属信贷管理委员会和各业务职能部门。监督反馈系 统包括监事会和直接向董事会负责的风险管理委员会及风险合规部。 重工财务公司组织架构设计情况如下: 董事会：负责制定重工财务公司的总体经营战略和重大政策，保 2 证重工财务公司建立并实施充分而有效的内部控制体系；负责审批整 体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况；负责确保重工财 务公司在法律和政策的框架内审慎经营，确保高级管理层采取必要措 施识别、计量、监测并控制风险。 监事会：负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责 监督董事会及董事、总经理及高级管理人员履行内部控制职责；负责 要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害重工财务公司利益的行 为并监督执行。 总经理：负责执行董事会决策；负责制定重工财务公司的具体规 章；负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施；负责建立 和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行。风险 管理委员会：风险管理委员会是董事会下设立的专门工作机构，在董 事会授权的范围内独立行使职权，并直接向董事会负责。主要负责对 重工财务公司风险管理、内部控制状况进行研究并提出建议。通过制 定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范和事中控制， 对重工财务公司跨部门的重大风险管理与内部控制事项进行协调和 处理，审议重工财务公司风险管理的总政策、程序。 信贷管理委员会：对总经理负责，对信贷业务的有关工作制度和