风险评估报告.PDF

云南冶金集团财务有限公司 风险评估报告 瑞华专审字[2017]号 目 录 一、 风险评估报告 1 二、 风险评估说明 3 告 ····················································································· ··········· 云南冶金集团财务有限公司 风险评估说明 一、公司的基本情况 云南冶金集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）于2009年12月11 日经中国 银行业监督管理委员会核准，2009年12月22 日由中国银行业监督管理委员会云南监管 局颁发金融许可证（许可证机构编码：L0106H253010001），2010年1月4 日经云南省 工商行政管理局登记注册成立的非银行金融机构，统一社会信用代码为 915300006979945349 。 财务公司注册资本为人民币112,500万元，股东构成及出资比例：云南冶金集团股 份有限公司出资90,000万元，占注册资本的80% ；云南铝业股份有限公司出资11,250 万元，占注册资本的10%；云南驰宏锌锗股份有限公司出资11,250万元，占注册资本的 10%。 财务公司经营范围为以下人民币及外币业务：对成员单位办理财务和融资顾问、信 用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付； 经批准的保险 代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单 位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设 计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员 单位的企业债券。 二、公司内部控制的基本情况 （一）控制环境 财务公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则来构建组织架构， 股东会是财务公司的权力机构，决定财务公司的重大事项；董事会是财务公司的执行机 构，根据股东会的授权，对重大经营管理事项进行决策，下设战略发展委员会、风险管 理委员会、薪酬与考核委员会、预算管理委员会和稽核审计部；监事会是财务公司的监 督机构，代表股东、职工行使监督权；总经理根据董事会和董事长的授权，负责日常经 营管理活动，下设综合部、计划财务部、结算部、市场部、风险管理部、稽核审计部六 个职能部门和信贷评审委员会，各经营管理部门职能分离，相互制衡，运转有序。 组织架构图如下： 3 董事会负责制定财务公司的经营战略和重大政策，对风险管理和内部控制的有效性 进行评估；管理层负责组织实施董事会的决议，建立健全有效的风险管理和内部控制体 系，纠正风险管理和内部控制存在的问题；监事会负责对财务公司董事、管理层的行为 进行监督，实施财务检查。 董事会下设风险管理委员会，负责审查风险管理战略和政策，监督检查风险控制体 系和管理机制；稽核审计部作为风险管理委员会的办事机构，负责事前制定管理规则， 事中监控，事后组织督察；董事会委派的专职稽核人员负责对财务公司业务、管理流程 实施监察、审计与稽核，并提出合理化的意见和建议；风险和稽核人员实现“双线”报 告制度。 （二）风险的识别与评估 财务公司编制完成了一系列内部控制制度，完善了风险管理体系。设立风险管理部 4 对财务公司各项业务实行全面风险管理，设立对董事会负责的稽核审计部进行内部审计 监督，对财务公司的经济活动进行内部审计和监督。各部门、机构在其职责范围内建立 风险评估体系和项目责任管理制度，根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制 制度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对自 营操作中的各