材料管理流程及要求.docVIP

PAGE1 / NUMPAGES6 材料管理流程及要求 一、材料采购入库管理流程及要求 1.各县级分公司每月20日上午10点前向市公司财务部提报下月现金流计划月报表，其中包括材料采购计划表。注：材料代码和材料名称要按照市公司统一的标准来填写； 2.市公司汇总县级分公司提报的下月现金流计划月报表后上报省公司,省公司审批并拨付采购资金到市公司，市公司审批并拨付采购资金到各县级分公司； 3.各县级分公司根据材料采购计划采购材料，县级分公司对到达的材料及时办理入库手续，办理入库手续要求实物、发票、合同、清单等手续齐全； 4.材料入库后，仓管人员做好材料的保管、登记、仓存系统单据的录入工作，县级分公司财务人员审核仓库系统单据； 5.各县级分公司财务人员每月25日之前及时核对材料入库情况，对当月办理入库的材料，督导经办部门月末25日之前把材料单据传到财务部； 6.月末结账日各县级分公司财务人员按规定时间把材料采购原始凭证提报市公司财务部，市公司财务部据此进行账务处理。 二、材料领用出库管理流程及要求 1.工程项目材料领用出库管理流程及要求 （1）项目部门根据网络建设规划编制“工程项目概预算”，概预算包括工程项目概预算总说明、项目设计图纸、材料费和人工费预算明细表； （2）专业技术部门对项目部门编制的“工程项目概预算”进行专业性审核，审核无异议签字确认； （3）财务部门对“