三、你公司在2014年年度报告中披露公司2015年度经营目标.doc

PAGE PAGE 29 证券代码：002248 证券简称：华东数控 公告编号：2019-033 威海华东数控股份有限公司 关于问询函回复情况的公告 本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。 威海华东数控股份有限公司（简称“公司”）于2019年4月10日收到深圳证券交易所《关于对威海华东数控股份有限公司2018年年报的问询函》（中小板年报问询函【2019】第 46 号）。现将有关问题回复情况公告如下： 一、报告期内，你公司实现营业收入8,308.41万元，同比下降25.09%；实现归属于上市公司股东的净利润（以下简称“净利润”） -57,499.57万元，由盈转亏；最近三年，公司累计未分配利润分别为-46,959.96万元、-43,246.23万元和-100,745.80万元；流动资产小于流动负债金额分别为46,039.01万元、24,161.87万元和28,617.52万元。年审会计师对公司2018年年度财务报告出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告。 回复： （一）请结合公司所属行业状况、主要业务经营情况、财务状况等因素，说明公司2015、2016年度亏损，2017年度利润主要来源于政府补助和资产处置收益，2018年度继续亏损以及最近五年扣除非经常损益后的净利润持续为负的原因，详细说明你公司持续经营能力是否存在重大不确定性，是否影响会计报表编制的持续经营基础。 1、2015～2018年经营业绩及近五年扣非净利润为负的原因 根据《中国机床工具行业重点联系企业月度统计分析报告》分析表明，2015～2018年国内重点生产金属切削机床企业产量分别同比下降19.1%、5.5%、6.1%、24.5%，主营业务收入分别同比下降10.8%、5.7%、13.6%、4.5%，利润总额分别同比增长-121.6%、-148.50%、9.5%、-213.68%。2015～2018年金属切削机床行业整体为亏损，亏损企业占比分别为47.7%、47.7%、40.80%、45.20%。宏观经济的下行压力加大、行业整体水平上升乏力以及汽车制造业投资低迷等情况，都给机床工具企业带来了较大的压力。 2015～2018年，公司营业收入分别为23,042.87万元、16,770.18万元、11,091.30万元、8,308.42万元；营业成本分别为23,131.84万元、19,835.33万元、12,721.56万元、10,268.60万元；期间费用分别为12,691.14万元、9,445.24万元、14,753.50万元、15,719.59万元；资产减值损失分别为12,074.84万元、12,521.16万元、12,565.00万元、41,271.64万元；归属于上市公司股东的净利润分别为-21,175.31万元、-23,299.27万元、3,713.73万元、-57,499.57万元。 2014年和2017年归属于上市公司股东的非经常性损益金额分别为12,956.60万元、29,406.82万元；2014～2018年，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润连续为负值，分别为-12,567.57万元、-21,298.36万元、-23,177.89万元、-25,693.08万元、-49,214.78万元。 由此可见，受行业整体不景气影响，公司销售下滑，营业收入逐年减少，产能利用率不足，固定资产和债务规模过大，单位产品固定成本和期间费用居高不下，存货跌价准备、坏账准备等资产减值损失较大，致使公司连年出现经营性亏损。 2、持续经营能力分析 报告期末，公司经审计的归属于上市公司股东净资产为10,420.67万元，不存在资不抵债情形。除与大连高金之间存在债务纠纷外，公司没有大额逾期债务，也不存在对外担保引发或有负债的可能。 2018年5～8月份我国制造业投资连续8个月回升，国家对机床工具行业的重要性和经济特性有更加明确的认识，支持政策有望陆续出台实施，机床消费市场呈现“总量趋稳、结构升级”的新特征。我国仍是世界最大的机床消费国，切削机床产品出口也在稳步上升，国内和国际市场均拥有广阔市场和发展空间。在此背景下，公司依靠控股股东的大力支持，2018年6月份以来生产销售逐步得以恢复，经营管理步入良性发展通道，在手订单不断增加，2019年的营业收入和盈利水平必将得到显著提高。 2017年和2018年，公司经营活动现金流入分别为23,748.48万元、7,292.66万元，经营活动现金流量净额分别为11,666.67万元、-6,163.95万元；筹资活动现金流入分别为54,816.82万元、41,680.05万元。近两年来，公司经营活动产生的现金流量