增值税管理平台V6.3产品手册.docxVIP

用友金融（yonyou-financial） 营改增平台管理 V6.3产品手册 用友金融 1 TOC \o 1-3 \h \z \u 名词解释 1 一 概述 2 1.1产品概述 2 1.2产品特性 3 1.3 常用配置及常用按钮说明 4 1.3.1参数配置 4 1.3.2常用功能按钮说明 5 二 应用场景 6 2.1 城商行模式-总行统一定价 6 2.2 城商行模式-总行统一定价，分行二次定价 16 2.3 农商行模式-各法人联社独立定价 20 2.4 入账 22 三 初始准备 27 3.1 影响因素定义 27 3.2 参数设置 28 四 附录 30 4.1 UAP基础操作 30 4.1.1建立账套 30 4.1.2创建集团及集团管理员 31 4.1.3创建业务单元及部门 34 4.1.4创建用户并为用户分配角色和权限 36 4.2 内部收益率曲线管理 42 用友金融 PAGE 59 名词解释 营改增 2011年，经国务院批准， 财政部、 国家税务总局联合下发 营业税改 增值税试点方案。从2012年1月1日起，在上海 交通运输业和部分 现代服务业开展营业税改征增值税试点。至此，原征收营业税的应税事项将逐步改征增值税，最终实现增值税完全替代营业税。自2012年8月1日起至年底，国务院将扩大营改增试点至10省市，北京或9月启动。截止2013年8月1日，“营改增”范围已推广到全国试行。国务院总理李克强12月4日主持召开国务院常务会议，决定从2014年1月1日起，将铁路运输和邮政服务业纳入营业税改征增值税试点，至此交通运输业已全部纳入营改增范围。自2014年6月1日起，将电信业纳入营业税改征增值税试点范围。截止2015年6月10日，剩余金融保险业、建筑业、房地产业及生活服务业四大行业待营改增，但具体细则未出、时间未定。 增值税 是对在中国境内销售货物，提供加工、修理修配劳务、进口货物以及提供营改增应税服务的单位和个人，就其货物销售额或应税劳务收入计算税款，并实行税款抵扣制的一中流转税。实质是对商品生产、流通中各环节和提供应税服务所产生的新增价值或商品附加值进行征税，在增值税进行税抵扣机制下，因购进货物或接受增值税应税服务而发生的增值税进项可以从销项税中予以抵扣。 进项税 进项税额是指 纳税人购进货物或 应税劳务所支付或者承担的 增值税税额。所说购进货物或 应税劳务包括外购（含进口）货物或应税劳务、以物易物换入货物、抵偿 债务收入货物、接受投资转入的货物、接受捐赠转入的货物以及在 购销货物过程当中支付的 运费。在确定 进项税额抵扣时，必须按 税法规定严格审核。 销项税 销售货物或有应税项的税金时应交的税金即销项税金。所谓 进项税和销项税是指 增值税的进项和销项税。 销项税额是一般纳税人在销售货物时，向购货方收取的货物增值税税额。一般纳税人在销售货物时要收两部分钱，一部分是不 含税价款，一部分是 销项税额。 增值税专用发票 增值税专用发票是由国家税务总局 监制设计印制的，只限于增值税一般 纳税人领购使用的，既作为纳税人反映 经济活动中的重要 会计凭证又是兼记销货方 纳税义务和购货方 进项税额的合法证明；是增值税计算和管理中重要的决定性的合法的专用发票。 增值税普通发票 增值税普通发票，是将除商业零售以外的 增值税一般纳税人纳入增值税 防伪税控系统开具和管理，也就是说一般纳税人可以使用同一套增值税防伪税控系统开具 增值税专用发票、增值税普通发票等，俗称“一机多票”。 一 概述 1.1产品概述 是对在中国境内销售货物，提供加工、修理修配劳务、进口货物以及提供营改增应税服务的单位和个人，就其货物销售额或应税劳务收入计算税款，并实行税款抵扣制的一中流转税。实质是对商品生产、流通中各环节和提供应税服务所产生的新增价值或商品附加值进行征税，在增值税进行税抵扣机制下，因购进货物或接受增值税应税服务而发生的增值税进项可以从销项税中予以抵扣。 1.1-1功能架构图 图示说明： 主要由3部分组成：涉水数据源、增值税管理平台、对外输出及交互。 银行的交易数据通过数据仓库的数据传入增值税管理平台的业务接口表。 增值税管理系统接入系统接口表数据在进行加工处理，并进行价税分离计算，得到不含税价、税率、税额值，并将数据分为“需要开票和不需要开发票” 计算产生的税额的进行开票和发票开具，并传百旺和航天接口。 通过数据集市接收获取金融机构财务系统、部分业务系统发生的支出的交易流水，据，并通过在增值税管理