PWC-并购重组尽职调查.pptVIP

并购交易的主要参与者 财务尽职调查的定位与功能 财务尽职调查的流程 并购项目管理中应关注的问题 并购项目管理中应关注的问题（续） 并购项目管理中应关注的问题（续） 强大的专业人员建立的普华网络、宽阔的技术专家的业务范围和我们作为行业内的理念领导者，帮助我们为客户提供个性化的服务以满足客户的需求 我们主要的财务投资者客户 普华永道中国–企业购并服务 Section 1 答疑 2 并购项目管理中应关注的问题（续） 14 对目标公司的整合计划与考虑 虽然对目标公司的整合工作通常发生在并购交易完整以后，但是对整合计划和方案的考虑却需要贯穿整个并购流程，因为整合的可行性及协同效应直接影响交易是否可行及其价值。 项目管理团队应关注： 在并购项目的初期阶段就必须对整合计划就有所考虑，尤其是对于新增的业务板块； 并购流程需要得到并购后整合方案执行团队的高度参与。 我们的团队与经验 ADVISORY - TRANSACTION SERVICES Choose a picture appropriate for your proposal 附件 48 大连 天津 重庆 专设企业并购组的办公室 其他普华永道办公司 西安 北京 上海 广州 香港 深圳 苏州 澳门 我们拥有最大的专业队伍为跨国和国内公司提供并购交易相关服务：我们在北京、上海、香港、广州和深圳的办公室共有拥有236位财务尽职调查、226位业绩提高咨询、135位风险管理咨询、75位企业并购咨询、55位税务并购咨询和41位估值的专业人士，提供完整的客户服务；同时我们在其余9个中国分公司，可以随时提供人力支援 5 - 企业并购咨询 深圳 10 2 税务尽职调查 15 2 企业估值 ? 4 - 企业并购咨询 ? 14 3 税务尽职调查 ? 35 4 财务尽职调查 香港 15 3 财务尽职调查 广州 22 1 企业估值 ? 20 2 企业并购咨询 ? 14 1 企业战略 ? 7 3 税务尽职调查 ? 99 8 财务尽职调查 上海 28 2 企业并购咨询 ? 15 2 税务尽职调查 ? 75 7 财务尽职调查 北京 专业人士 合伙人 服务 城市 青岛 49 宁波 厦门 22 初期策划阶段 执行阶段 完成阶段 退出阶段 普华永道在并购周期各个阶段可以提供以下全方面的服务 服务内容 对被投资公司的融资支持 退出战略 业务出售服务 首次公开上市(IPO)的相关服务 交割日的财务复核 交易后100天的快速整合 交易后中长期的绩效提升/整合 监控被投资公司业绩 税务健康调查 被投资公司税务咨询与纳税申报服务 被投资公 司年度审计服务 会计咨询 内部控制咨询 财务及税务尽职调查 商务尽职调查及协同效应分析 交易结构与估值 交易架构税务咨询服务 交易谈判 环境尽职调查 针对目标投资公司的决算审 计、审阅及其他服务 税务咨询 市场调研及行业分析 寻找潜在目标公司 对交易进行初步分析 我们根据每个项目的特点建立工作小组，安排具有相关行业经验的专家参与项目，更全面地了解客户的目标和该并购交易特有的风险，从而保证我们能够为客户提供全面必需的服务 50 Carlyle Group CDH Investment Cerberus Citigroup Carthage Capital Group CMP Asia CVC Asia Pacific D B Zwirn CoLtd HSBC Mega Wealth Value Partners Lehman Brothers Macquaire Merrill Lynch Morgan Stanley OCH-ZIFF Tiger Global TPG UBS Warburg Pincus 3I GROUP ABN Amro Asia AIG Affinity Equity Partners AG LP AUDAX Avenue Capital Bain Capital Barclays Bank Baring 我们致力于为全球范围内的投资者在中国的并购投资业务提供具有国际标准的服务。针对客户的服务需求，我们进行对目标公司及行业进行深入分析和研究，优质的服务使我们与众多客户建立了良好的合作关系。我们曾提供过服务的全球著名的财务投资者包括： 我们的中国战略投资者客户 我们致力于为中国客户进行海外投资提供具有国际标准的服务。针对中国客户的服务需求，我们进行了深入分析和研究并与众多中国领先企业建立了良好的合作关系。我们曾提供过服务的国内高端客户有： 2 20 钱立强于1995年加入普华永道咨询（深圳）有限公司，现担任企业购并部合伙人。 在加入企业购并部之前，钱立强曾任职于审计部，为多家设立在中国的外商投资企