债券自营业务精资料.docVIP

债券自营业务 第一节 总则 第一条 为建立和规范公司债券投资业务操作流程，严格控制业务风险，确保业务稳健、有序发展，根据《证券公司内部控制指引》、《证券公司风险控制指标管理办法》及公司相关规定，特制定本管理办法。 第二条 本办法所指债券投资业务是指在银行间债券市场以及交易所市场利用公司自有资金及信用，以获取债券票息及资本利得为目的的阶段性持有业务，按照持有时间不同，划分为现金管理型投资业务、中长期投资业务和持有到期投资业务。现金管理型投资业务是指持有期小于或等于3个月的债券投资操作；中长期投资业务是指持有期大于3个月的债券投资操作。持有到期投资业务是指以持有债券到期为投资策略。 第三条 债券投资范围限于固定收益类金融工具，包括已经和依法可以在境内证券交易所上市交易的证券；已经和依法可以在境内银行间市场交易的以下证券：国际开发机构人民币债券、国债、地方政府债、央行票据、金融债券、短期融资券、公司债券、中期票据、企业债券；依法经证监会批准或者备案发行并在境内金融机构柜台交易的证券。若监管部门推出新品种则参照本制度执行。 第四条 债券业务投资管理的基本原则是：分级管理、明确授权、规范操作、严格监管。 第五条 固定收益证券自营业务贯彻“收益风险配比最优化、分散投资、保证流动性、全方位风险控制”的原则。 第二节 投资决策与授权 第八条 固定收益证券自营业务的组织体系由公司董事会、投资决