财务指标预测.docVIP

. . 财务指标预测 为了保证出资方资金的安全，采取谨慎的预测方式，对宏发矿业未来三年财务预测中作如下预测假设： 1、目前市场铁精粉价格（干基不含税）为590元/吨，且在持续上涨，本次预测2017---2019年市场价格（干基不含税）按500元/吨测算。 2、本公司生产能力为年处理矿石100万吨，本次按年处理矿石90万吨测算。 3、矿石平均品位26%，铁精粉平均品位65.5%，理论选矿比为2.8，本次按选矿比3测算。 4、按照2017年1--2月生产准备，3--12月正常生产；2018、2019年正常生产测算。2019年11--12月矿山停止采矿。 5、2019年年末全部库存铁精粉销售完毕并收回货款。库存矿石消耗完毕。 6、当月应缴纳的税费均在本月缴纳，未考虑次月申报缴纳的时间差异。 测算结果如下： 矿石月产量7.5万吨。年产量90万吨； 铁精粉月产量2.5万吨，年产量30万吨； 年销售铁精粉30万吨，年销售额16500万元（不含增值税） 企业外购的生产用备品备件、电力、爆破用品、柴油等，近三年的市场价格没有上涨，部分还有所下降。人员工资也和以前年度持平，所以成本费用的测算采用公司2013年至2014年的平均值为测算依据。 表一： 成本费用明细表 项目 本年完全成本 处理矿石单位成本（元） 铁粉单位成本（元） 年