会计电算化总账处理(PPT 63页).pptVIP

任务实施 小 结 本模块主要介绍了总账系统的基本功能、总账系统的基本操作流程以及总账系统与其他子系统之间数据的传递关系。通过总账系统初始化设置的操作，熟悉总账系统初始化的主要内容，理解如何通过总账选项的设置来实现对凭证、账簿等的控制。通过凭证处理、出纳处理、期末处理的学习，掌握总账系统凭证的填制与修改、审核凭证、凭证记账、银行对账、期末转账凭证的定义以及生成转账凭证等操作。 任务实施 拓展提高 拓展提高 （1）凭证未审核、未记账前的修改。凭证填制完成后，在未审核前可以由制单人直接修改。 拓展提高 （2） 凭 证 已 经 审 核 但 未 记 账 前 的 修 改 拓展提高 （3） 凭 证 记 账 后 的 修 改 拓展提高 拓展提高 拓展提高 任务描述 在企业应用平台中，以账套主管的身份， 进行如下操作。 任务描述 任务描述 相关知识 1．出纳管理 ◆出纳工作是以货币资金、票据、有价证券为对象，反映和监督本单位货币资金运动，并对货币资金、票据和有价证券进行整理和保管的工作。 ◆在日常账务处理中，必须考虑到出纳工作的特殊地位和性质，根据出纳管理的业务需要为出纳人员设置相应的签字、支票管理、查询等系统功能和操作权限。 相关知识 2．银行对账 ◆银行对账一般通过以下几个步骤来完成：录入银行对账期初数据、录入银行对账单、进行银行对账、编制银行存款余额调节