运营资本最优规划管理模型讲义.pptVIP

计算机财务管理;本章学习目标;5.1 运营资本最优规划管理概述 5.2 运营资本最优决策的理论基础 ——线性规划的理论 5.3 最优决策分析工具 ——“规划求解”工具 5.4 最优订货批量决策模型设计与分析 5.5 企业集团营运决策模型与案例分析 ;*;*; 5.1.2、现金管理与最佳现金持有量的确定;*;*;*; 5.1.2、现金管理与最佳现金持有量的确定;*;*; 5.1.2、现金管理与最佳现金持有量的确定;*;*; 5.1.2、现金管理与最佳现金持有量的确定; 5.1.3、赊销策略与最???信用政策;*;*; 5.1.3、赊销策略与最优信用政策;*;存货管理的特点 管理要求高：正确反映存货的入库、出库、结存等信息，为各业务部门及时准确提供各种信息 1）成本管理信息：存货成本、商品销售成本 2）存货预警信息：存货超储或储量不足 3）占用资金分析信息：存货和超储存货占用资金 4）存货管理效率信息：存货周转率、周转天数 5）存货管理人员的评价信息：优质存货、创造价值最多的采购人员信息; 5.1.4、存货管理与最优经济订货批量;最优经济订货批量 基本原理是借助于各类物资库存成本的不同特点，寻求它们之间的变化规律，找出一个总库存成本最低时的库存水平 模型1：经济订货量基本模型 假设条件： 存货的年需要量和日需要量是均衡的 从存货到货物到达所间隔的时间是固定的，且每批货物均一次到达 不考虑数量折扣 不会发生缺货 ; 5.1.4、存货管理与最优经济订货批量; 5.1.4、存货管理与最优经济订货批量; 5.1.4、存货管理与最优经济订货批量; 5.1.4、存货管理与最优经济订货批量; 5.1.4、存货管理与最优经济订货批量; 5.1.4、存货管理与最优经济订货批量; 5.1.4、存货管理与最优经济订货批量;5.1 运营资本最优规划管理概述 5.2 运营资本最优决策的理论基础 ——线性规划的理论 5.3 最优决策分析工具 ——“规划求解”工具 5.4 最优订货批量决策模型设计与分析 5.5 企业集团营运决策模型与案例分析 ; 5.2.1、线性规划的基本概念;1、线性规划的数学模型 要求目标函数线性化：目标函数的方程式中只能有一次函数 要求变量与资源之间的比例性和可分性：各种生产要素随某种变量成固定比例。可分性要求变量表示的资源可以按份数任意分割 要求变量和约束条件的有限性：线性规划不能进行无限变量和无限约束条件的经济决策 要求不同变量资源可加性和变量的非负性 ;*; 5.2.3、最优解的敏感分析;*;5.1 运营资本最优规划管理概述 5.2 运营资本最优决策的理论基础 ——线性规划的理论 5.3 最优决策分析工具 ——“规划求解”工具 5.4 最优订货批量决策模型设计与分析 5.5 企业集团营运决策模型与案例分析 ; 5.3.1 规划求解工具;*;*;*;*;*; 5.3.1 规划求解工具;*;*;*;*; 5.3.2 规划求解可以分析的问题类型; 5.3.3 处理规划求解所得到的结果;*;*;*;*;5.1 运营资本最优规划管理概述 5.2 运营资本最优决策的理论基础 ——线性规划的理论 5.3 最优决策分析工具 ——“规划求解”工具 5.4 最优订货批量决策模型设计与分析 5.5 企业集团营运决策模型与案例分析 ; 5.4.1、决策问题;*; 5.4.2、建立线性规划模型; 5.4.3、计算机最优订货批量模型设计; 5.4.3、计算机最优订货批量模型设计; 5.4.4、应用“规划求解”工具分析最优订货批量;63; 5.4.4、应用“规划求解”工具分析最优订货批量; 5.4.4、应用“规划求解”工具分析最优订货批量; 5.4.4、应用“规划求解”工具分析最优订货批量;5.1 运营资本最优规划管理概述 5.2 运营资本最优决策的理论基础 ——线性规划的理论 5.3 最优决策分析工具 ——“规划求解”工具 5.4 最优订货批量决策模