中小企业上市手册.ppt

主要文件 保荐人 律 师 会计师 评估师 公 司 股份公司设立文件 募集资金投资项目批文/重大关联交易协议 拟收购资产（或股权）的财务报表、资产评估报告及审计报告、合同或合同草案 纳税证明文件/环保证明文件 历次验资报告 房屋所有权证、土地使用权证 投资价值分析报告 注： 主要责任方、支持方。 执行阶段—申请文件制作（续） * * 发行定价阶段主要包括如下七个方面的工作： 发行方案及报告 发行方案的制定、与证监会进行沟通、公告的发布及信息披露。 组建承销团 承销团成员名单确定和协议签署。 路演推介 制定销售策略，进行预路演，正式路演推介。 上市申请 与交易所及登记公司沟通，并报送上市申请及股份登记所需文件。 簿记定价 组织初步询价和累计投标询价；向证监会报备价格区间及最终价格。 媒体宣传 协调财经公关、媒体监控，协助安排相关媒体投放等。 投资价值分析报告 投资价值报告的撰写、估值区间协调，向证监会报备、派发及协调； 研究报告由分析师独立完成，研究报告派送由销售渠道独立派送。 发行上市阶段 章节4 中国证监会审核要点 * 国资转让 募投项目 税收问题 独立性 环境保护 产权证书 过会企业 待审企业 核心竞争力 证监会主要看什么 解决方案 审核要点 总体要求 切实履行纳税义务，依法获得税务机关出具的免税证明或相关税收优惠规定；存在税务