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风险分析管理报告 风控中心工作报告之一 关于XX年度全市稅收风险管理 工作情况的分析报告 XX年，全市国税系统在省局党组的正确领导下，认真 贯彻总局、省局和全市国税工作会议精神，以风险管理为 导向，以省局风控系统版为依托，围绕打造武汉国税风险 管理“升级版”的目标，发挥优势、主动作为，各项工作 进展顺利、成效显著。全年调整查补税款万元，居全省第 一，比去年同期的万元，增长万元，增幅达％,创历史最高 水平。在全省风险管理综合评比中，武汉市获评税收风险 管理工作先进单位，洪山区局获评税收风险管理工作先进 单位。现将XX年度全市稅收风险管理工作分析报告如下： 一、风险发布及应对情况 风险任务发布情况 XX年度，通过风控系统发布风险纳税人13701户，占全 省33483户的比例为％。同比XX年度的12133户增加1568 户，增幅为％,其中： 综合指标风险纳税人10800户，同比8478户增加2322 户，增幅为％,其中：一级风险纳税人2197户、二级风险 纳税人1976户、三级风险纳税人20 87户、四级风险纳税 人4540户o 自发起风险纳税人290 1户，同比3655户减少754户, 减幅为％,其中省局自发起2 043户，市局自发起433户， 区局自发起425户。自发起户数较多的地区有汉阳17 4户、 洪山60户、江汉34户、硏口 34户、新洲28户等。 风险应对处理情况 发布13701户风险纳税人，应对率为％,其中：10800 户综合指标风险纳税人，应对率为%；2901户自发起风险纳 税人，应对率为％。 从应对方式上看，已启动的136 06户中，提示提醒应 对6627户，纳税评估应对5024户，税务核查应对1381户, 税务稽查应对399户，尚在应对处理中1 75户。分别占已 启动风险任务的％、％、％、％、%- 从纳税评估环节看，在纳税评估应对的5024户中，案 头分析、税务约谈、实地核查三个环节结案的户数分别为 141 4户、2367户、1 243户，占比分别为％、％、%,实际下 户核查的比例不到25%,说明超过四分之三不需要进户核查 就可结案。近三年来这一组数据的比较说明，各区局纳税 评估逐步规范、能力逐步提高，以往不经分析直接下户的 情况逐渐减少，案头分析和税务约谈的能力也在大幅提升。 从有问题面上看，在实施纳税评估的5024户风险纳税 人中，剔除案头分析无问题1353户后的实际纳税评估户数 为367 1户。经评估有问题2 685户，有问题面％,同比XX 年度有问题面%提高个百分点。其中，一二级综合指标风险 纳税人评估3563户，案头分析无问题结案760户，经评估 认定有问题2127户，有问题面％；自发起风险纳稅人评估 1371户，案头分析无问题结案593户，经评估认定有问题 558户，有问题面％。 有问题面高于全市均值的有1 1个单位，超过80%的有 9个单位，分别为化工、车购税局、武经、青山、江岸、东 西湖、汉阳、汉南、新洲。 风险任务完成情况 在已启动的13606户风险应对任务中，共完成风险应 对1325 8户，完成率％。其中： 在已启动的10 727户综合指标风险纳税人中，已完成 风险应对10478户，完成率为％,其中完成率达到100%单位 有：江汉区局、汉南区局、风景区局、化工区局。按完成 时限划分，按期完成10154户，占已启动风险应对户数的％； 超期完成485户，占已启动风险应对户数的％；未完成88 户，占启动风险应对户数的％。按风险级别划分，一二级风 险纳税人完成4049户，占已完成风险应对户数的％；三四 级风险纳税人完成6590户，占已完成风险应对户数的％。 目录 一、上一年度全面风险管理工作回 顾 .2 全面风险管理工作计划完成情 况 2 重 大 风 险 管 理 情 况 5 内部控制系统 建设情 况 13 风险管理信息系统 有关情 况 14 建立健全全面 风险管理体系其他有关 情 况 14 二、 XX 年度企业风险评估情 况 17 对未来风险 总体形势的研 判 17 XX 年 风 险 评 估 情 况 19 X X 年度风险评估结 果 22 重大 风险关键成因量化分 TOC \o 1-5 \h \z 析 25 风 险 坐 标 图 26 三、XX年度全面风险管理工作有关情况及重大风险管 理情况 27 XX 年度风险管理工作 计 划 27 XX 年度重大风 险管理情 况 31 四、有 关 意 见和 建 议 48 附件 1 : 风 险评估标 准 49 一、上一年度全面风险管理工作回顾 全面风险管理工作计划完成情况 上一年，XX集团有限公司认真贯彻落实党中央、国务 院的决策部署，在国务院国资委的领导下顺利完成电力主 辅分离改革及设计、施工一体化重组工作。经国务院批准, 集团