商务反洗钱可疑交易知识培训PPt模版.ppt

五、责任追究 违反反洗钱工作管理办法或外部监管机构检查时受到处罚的，公司将根据相关规定追究责任人责任。涉嫌触犯刑律的，依法移送司法机关处理。 瞒报或漏报可疑交易致使公司遭受行政处罚的，公司将根据相关规定追究责任人责任。涉嫌触犯刑律的，依法移送司法机关处理。 反洗钱可疑交易培训 主要内容 “洗钱”的定义 反洗钱工作的意义 大额交易和可疑交易报告 人民银行分红险洗钱风险提示 责任追究 一、洗钱的定义 通俗而言，洗钱即是将“黑钱”伪装起来，使之看起来合法的行为。 一、洗钱的定义 明知是毒品犯罪、黑社会性质组织的犯罪、走私犯罪、恐怖活动犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序或金融诈骗犯罪所得及其所产生的收益，而掩饰、隐瞒其来源和性质的，即为洗钱。 一、洗钱的定义 上游犯罪： 是指产生用于洗钱活动的犯罪收益的犯罪行为。 一、洗钱的定义 上游犯罪： 基于毒品犯罪所得 基于黑社会性质犯罪所得 基于走私犯罪所得 基于恐怖活动犯罪所得 基于贪污贿赂犯罪所得 基于破坏金融管理秩序、金融诈骗等犯罪所得 一、洗钱的定义 基于恐怖活动犯罪所得 主要数据来源为系统中提示国家公布恐怖份子名单，一经发现应立即上报。 一、洗钱的定义 基于贪污贿赂犯罪所得 上游犯罪为钱款的来源故意以其亲戚、朋友等多人的名义，购买多份趸缴或短期交费保费的保单，然后不会等到保险到期就提前退保。通过尽职调查发现钱款金额较大与其收入不符，近期也无大额收入，应上报可疑交易。 一、洗钱的定义 基于破坏金融管理秩序、金融诈骗等犯罪所得 上游犯罪获得的违法所得，为了保障安全会放入不同渠道洗钱，应关注一些从事小额贷款、融资等特殊行业的客户，防止拖入案件中。 一、洗钱的定义 洗钱的行为表现： 提供资金账户 协助将财产转换为金融票据、现金、有价证券的 通过转账或其他结算方式协助资金转移的 协助将资金汇往境外的 以其他方法隐瞒、掩饰犯罪所得及其收益的来源和性质的（如购买不动产、理财产品等） 二、反洗钱工作的意义 反洗钱工作的核心----审慎地识别可疑交易 （一）有利于预防洗钱活动，维护经济安全和社 会稳定（洗钱对经济、社会危害性） （二）有利于消除洗钱给金融机构带来的风险， 维护金融安全（洗钱对金融的危害性） 二、反洗钱工作的意义 （三）有利于切断资助犯罪的资金来源和渠道， 遏制相关犯罪 （四）有利于保护相关犯罪受害人的财产权，维 护法律尊严和社会公正 （五）有利于参与国际合作，维护我国良好国际 形象 二、反洗钱工作的意义 案例： 1999年北京世都百货的保险合同纠纷案。北京世都百货的法定代理人、执行董事、公司总经理胡某在被解除职务前，为包括自己在内的世都31名员工购买了“平安团体新世纪增值养老保险”，共签保单34份，保费达250万元。不久后就退保，扣除20万元手续费后，将退保费分别存入31名被保险人的个人储蓄存折。后任领导及律师发现之后，认为胡某与保险公司恶意串通，意在利用保险合同的形式非法洗钱。 二、反洗钱工作的意义 因为该保险合同违反了许多禁止性规定： 第一，投保团体人身保险的单位，该单位成员必须75%以上 投保，而胡某投保的员工人数只占世都近600名员工的6%。 第二，企业为职工办理补充养老保险，应根据企业效益及其承受能力。当时世都亏损严重，按常规是根本不可能投保的，即使非要投保，也得由股东大会集体决策。胡某擅自投保，未经股东大会批准，其行为违反了《公司法》对有限责任公司机构设置及其职权范围的有关规定。显然，保险公司也没有按照规定对其投保进行核保。 二、反洗钱工作的意义 第三，团体寿险的满期生存给付和退保金，保险公司应一律通过银行转账支付给原投保单位，不得向投保单位支付现金，更不得向个人支付现金或银行储蓄存单。 第四，保险合同的内容变更、解除的权利人应为投保人，而该保险公司却接受被保险人的申请，保费直接存入被保险人个人储蓄账户，其实质是利用保险合同将世都公司财产向个人转移，同时逃避国家税收监管。尽管会损失一部分资金，但与其他的洗钱方式相比，也许还少一些，相对也安全些。 三、大额交易和可疑交易报告 根据《金额机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的规定，大额交易与可疑交易是两种不同形式的报告，请注意区分。 三、大额交易和可疑交易报告 大额交易主要判别标准 单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴款、现金支取及其他形式的现金收支。单笔或当日累计达100万人民币或外币交易等值5万美元以上的银行转账业务，累计交易金额以单一客户为单位，