k存货核算主流程介绍.pptxVIP

目 录存货核算业务背景存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理启用标准成本影响存货核算业务流程图计划价调价入库核算调价单据录入外购入库核算调价单据维护出库核算无单价单据暂估入库核算材料出库核算期初余额管理自制入库核算无单价单据汇总更新单价期末处理产成品出库核算委外加工入库核算期初余额调整凭证查询凭证模板无单价单据按物料更新单价委外工序接收核算红字出库核算成本调整单凭证生成期末结帐委外工序接收暂估调拨金额确定无单价单据按单据更新单价其他入库核算存货跌价管理存货跌价维护报表分析存货跌价准备计提表出库核算各种分析报表异常余额汇报表入库核算各种分析报表总帐系统系统参数用户管理基础资料系统维护目 录存货核算业务背景存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理启用标准成本影响存货核算业务背景应用背景——对本期发生的所有出入库业务进行处理对采购单据、销售单据、仓存单据进行成本确定，并进行凭证处理，完成出入库业务金额传递到总账。假设前提——保证业务财务一体化的前提条件核算主体：存货核算以实仓仓库为单位进行核算；核算期间：基于会计分期的要求，建议使用与财务一致的期间划分标准；数量金额核算：账套数量、金额,同时存在是正确进行核算的基本前提；核算对象：K/3系统以核算项目来体现，其他信息作为辅助资源。目 录存货核算业务背景存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理启用标准成本影响存货核算业务流程图计划价调价入库核算调价单据录入外购入库核算调价单据维护出库核算无单价单据暂估入库核算材料出库核算期初余额管理自制入库核算无单价单据汇总更新单价期末处理产成品出库核算委外加工入库核算期初余额调整凭证查询凭证模板无单价单据按物料更新单价委外工序接收核算红字出库核算成本调整单凭证生成期末结帐委外工序接收暂估不确定单价单据无单价单据按单据更新单价其他入库核算存货跌价管理存货跌价维护报表分析存货跌价准备计提表综合报表分析出库核算各种分析报表异常余额汇报表入库核算各种分析报表总帐系统系统参数用户管理基础资料系统维护基础设置基础资料准备物料计价方法的选择系统参数的含义与设定用户与权限设定初始余额的录入参数设置暂估类关账类单价类规则类目 录存货核算业务背景存货核算系统的主流程介绍 1）.基础设置 2）.期初处理 3）.入库核算 4）.出库核算 5）.无单价单据更新 6）.单据综合查询 7）.计划价调价 8）.凭证处理 9）.存货跌价准备 10）.期末处理启用标准成本影响存货核算业务流程图计划价调价入库核算调价单据录入外购入库核算调价单据维护出库核算无单价单据暂估入库核算材料出库核算期初余额管理自制入库核算无单价单据汇总更新单价期末处理产成品出库核算委外加工入库核算期初余额调整凭证查询凭证模板无单价单据按物料更新单价委外工序接收核算红字出库核算成本调整单凭证生成期末结帐委外工序接收暂估不确定单价单据无单价单据按单据更新单价其他入库核算存货跌价管理存货跌价维护报表分析存货跌价准备计提表综合报表分析出库核算各种分析报表异常余额汇报表入库核算各种分析报表总帐系统系统参数用户管理基础资料系统维护期初处理-期初余额调整查看期初仓库余额（默认显示所有仓库）点击仓库可以显示本仓库余额与总账对账调整界面调整余额后自动生成成本调整单存货核算业务流程图计划价调价入库核算调价单据录入外购入库核算调价单据维护出库核算无单价单据暂估入库核算材料出库核算期初余额管理自制入库核算无单价单据汇总更新单价期末处理产成品出库核算委外加工入库核算期初余额调整凭证查询凭证模板无单价单据按物料更新单价委外工序接收核算红字出库核算成本调整单凭证生成期末结帐委外工序接收暂估不确定单价单据无单价单据按单据更新单价其他入库核算存货跌价管理存货跌价维护报表分析存货跌价准备计提表综合报表分析出库核算各种分析报表异常余额汇报表入库核算各种分析报表总帐系统系统参数用户管理基础资料系统维护期初处理-异常余额报表期初仓存异常余额汇报表期初有数量为0金额不为0的余额进行调整点击“出单”自动生成成本调整单出库核算异常余额汇报表出库核算结果出现：数量为0金额不为0的余额、数量不为0金额为0的余额、出现负单价余额进行调整点击“出单”自动生成成本调整单存货核算业务流程图计划