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PAGE 某新设法人建设项目经济评价 二O一三年六月 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u 1 工程概况 1 2基础数据 1 3 总结 24 工程经济学课程设计 PAGE 33 1 工程概况 某新设法人建设项目，其可行性研究已完成市场需求预测、生产规模、工艺技术方案、建厂条件和厂址方案、环境保护、工厂组织和劳动定员以及项目实施规划诸方面的研究论证和多方案比较。项目财务评价在此基础上进行。。对该项目进行财务评价，基准收益率ic＝16%；对该项目进行不确定性分析；作出该项目的综合评价结论。 2基础数据 = 1 \* GB2 ⑴ 华北近港口某地一新建厂生产纲领是年生产某产品60万吨。 = 2 \* GB2 ⑵ 实施进度及计算期 该项目拟三年建成，投产时第一年达到设计生产能力的75%，第二年达到90%，第三年达到设计生产产量。项目综合折旧寿命与生产周期同为15年，计算期为18年。 = 3 \* GB2 ⑶ 投资估算及分年使用计划： = 1 \* GB3 ①固定资产投资估算为6亿元，其中外汇3201.92万美元，OER=5.2元/美元，国内配套人民币43350万元，固定资产投资构成见参考报表1。 参考报表1 固定资产投资估算表 单位：万元 序号 工程或费用名称 估算价值 占总值比（%） 建筑工程 设备费用 安装工程 其他费用 总值 其中外汇（万美元） 1 工程费用 6000 36500 13000 14500 60000 3201.92 100 1.1 主要生产项目 　 　 　 　 　 　 　 其中：外汇 　 　 　 　 　 　 　 1.2 辅助生产车间 　 　 　 　 　 　 　 1.3 公用工程 　 　 　 　 　 　 　 1.4 环境保护工程 　 　 　 　 　 　 　 1.5 总图运输 　 　 　 　 　 　 　 1.6 厂区服务性工程 　 　 　 　 　 　 　 1.7 生活福利工程 　 　 　 　 　 　 　 1.8 厂外工程 　 　 　 　 　 　 　 2 工程建设其他费用 　 　 　 　 　 　 　 其中：土地费用 　 　 　 　 　 　 　 3 预备费用 　 　 　 　 　 　 　 4 建设投资合计 6000 36500 13000 14500 60000 43350 100 比例（%） 10 44.1 21.7 24.2 100 　 　 = 2 \* GB3 ②流动资金按销售收入的16%计算，共计4608万元，其中30%为企业自筹，70%为工商银行流动资金贷款，年利率9.36%。 流动资金估算 单位:万元 序号 年份 最低周转天数 周转次数 投产期 达到设计生产能力期 　 项目 4 5 6 7 8 9~18 1 流动资产 　 　 3456 4147.2 4608 4608 4608 4608 1.1 应收账款 　 　 　 　 　 　 　 　 1.2 存货 　 　 　 　 　 　 　 　 1.3 现金 　 　 　 　 　 　 　 　 2 流动负债 　 　 　2419.2 　2903.04 3225.6 3225.6　 3225.6 3225.6 2.1 应付账款 　 　 　 　 　 　 　 　 2.2 预收账款 　 　 　 　 　 　 　 　 3 流动资金（1-2） 　 　 3556 4147.2 4608 4608 4608 4608 4 流动资产增加额 　 　 3456 691.2 460.8 0 0 0 = 3 \* GB3 ③投资分年使用计划，见参考报表2 参考报表2 投资使用计划表 单位：(人民币) 万元，(外币)万美元 序号 年份 合计 投产期 达到设计生产能力期 项目 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 　 生产负荷(%) 1465 75 90 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 外购原材料 81673.8 4181.3 5017.5 5575 5575 5575 5575 5575 5575 5575 5575 5575 5575 5575 5575 5575 2 外购燃料动力 28457.68 1456.9 1748.28 1942.5 1942.5 1942.5 1942.5 1942.5 1942.5 1942.5 1942.5 1942.5 1942.5 1942.5 1942.5 1942.5 3 工资及福利费 3030 202 202 202 20