工会财务通用系统操作流程.docxVIP

新制度工会财务通用系统（7.0?版） ――学习账套建立－凭证处理－报表制作流程 步骤一:?系统管理 ●登录“系统管理”： 1、?账套管理（建立账套）――点击“新建”――增加账套――账套设置 注：账套类型，选择“基层工会单位”。 确认即可。 2、?用户管理： （1）设置：主管（复核人）、会计、出纳三个岗位。 （2）根据主管（复核人）、会计、出纳三个岗位，设置相应的“权限”。 ①：设置“会计”的权限：将鼠标放在相应岗位人的位置，点击“权限”（P）如左边截图，出现右 边截图点击“厦门移动工会”右边打勾。 ②、设置“主管”的权限（方法同上），但是，因系统无法自动打勾凭证审核权限，需手工打勾右边 截图（下图）中“账务处理”―“凭证审核”，否则，主管无法进行凭证审核。 步骤二：账务处理（以?11?月为启用月） ●会计人员――登录： 1、?基础设置――点击“会计科目”――进行科目设置（如下图）： （1）资产：“132?应收下级经费”科目，双击此科目，去掉“辅助核算”的打勾。如：（图?1） （2）负债：22201、22202、22203，同样去掉“辅助核算”的打勾。如：（图?2） （3）收入：“402?拨缴经费收入”，去掉“辅助核算”和“经费核算”的打勾。如：（图?3） （图?1） （图?2） （图?3） 2、?初始设置――根据上年结余数据填写――进行“校验”。 ●初始数据试算平衡： 3、?凭证处理：?凭证录入－保存－凭证审核－凭证记账－凭证打印 （1）凭证录入――凭证录入完必须“保存”，否则无法保留。 如：上缴工资?2%为?10000?元，其中：经费收入为?60%，应付上级经费为?40%，分录如下： A：收上缴款分录： B：上缴省总工会（工资*2%*30%）、市总工会（工资*2%*10%）经费分录： （2）凭证审核――点击“文件”――选择“重新登录”，以“主管”岗位进行登录（如下图?1）；点 击“凭证审核”――选择“单张显示”或“列表显示”――进行审核。 (图?1) (图?2) A:?单张显示:--审核 B:?列表显示—审核，若点击“消审”为取消审核返回到修改状态。 （3）凭证查询――点击“确定”，查询所有凭证，若输入记账凭证号则可查询指定凭证。 （4）凭证记账――会计人员重新登录，点击“凭证记账”――选择凭证类别（可选全部）――点击 “记账”即可对所有需记账的凭证进行记账。 若记账后，发现有凭证需要修改，有两种方法： A:对需要修改的凭证进行“红字冲销法”。 进入“凭证录入”――“查询”输入需要修改的凭证――点击“编辑”――选择“冲销凭证”―― 输入冲销凭证号――确定――系统自动生成一张左上角为红字“冲”的新凭证――审核人员重新登 录对红字冲销凭证进行“审核”――会计人员重新登录对红字冲销凭证进行“记账”。 B：会计进行“反记账”――审核人员进行“反审核”――即可进行修改或删除。 删除凭证 使用查找凭证的功能查找到要删除的凭证，从【编辑】菜单中选择【删除凭证】，或按?Ctrl+D，或按工 具条上的〖删除凭证〗，删除当前显示的凭证。 注意 ? 删除一张凭证后，系统自动将当前会计期的后续凭证编号顺序前移，以保证凭证编号的连续性。 ? 系统对凭证删除进行了控制，已记帐、已审核的凭证将不能删除。 ? 只有制单人才能删除自已录入的凭证。 （5）期末处理： 11?月末，注：①1-11?月份的月底结账（不必进行收支结转）； ②单击“期末处理”---单击期末结账。将所有的凭证都记账后，需到“期末处理”进行“结 账”，结账后不能再对当期凭证进行任何修改。即如下操作：期末处理――期末结账――“结账” ――“是”。 2009?年?11?月结束 ――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――― ――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――― 步骤三：启用?2009?年?12?月账 ●会计人员登录?12?月账： 1、12?月，凭证录入完毕（会计人员）――审核完毕（审核人员）――凭证记账（会计人员） （12?月记账对话框） 2、期末结账(12?月末) 注:12?月份期末结账前，需对当年?1-12?月的收支,做一张收支结算报表后才可以进行结账。 （1）?收支结算报表制作： 操作：1、进入“报表管理”模块――2、会计人员登录账套年度――3、“报表及分析”界 面――4、选择“报表制作”――5、新建报表――6、“工会经费收支决算表”（需打勾：包括未 记账凭证）――7、生成“工会经费收支决算表”，通过另存为?Excel?格式报表。 （图?1:报表管理模块） （图?2:?登录“报表及分析”界面） （图?3：选择“报表制作”） （图?4：工会经费收支决算表） （图?5:另存?Excel?表） （图?6: