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牟定县第一高级中学财务管理制度 一、财务工作指导思想、任务、基本职能 １、学校财务工作是整个学校工作的重要组成部分。 学校各项资金的安排、使用，贯彻执行国家有关法律、法规 和财务规章制度，要为学校各项工作、广大师生员工的工 作、学习和生活而服务。 ２、按照党的教育方针和勤俭办学方针，管好、用好 教育经费（包括预算内、外资金）努力提高资金使用效果， 开源节支、量入为出提高有限经费的使用效率，为提高教 育质量改革和发展教育事业服务。 ３、认真贯彻执行党和国家的财经方针、政策、法令， 维护财经纪律，保护公共资源的安全，根据上级有关规定 和学校具体情况，编制和执行学校的财务计划，拟订学校 财务和财产、物资管理的具体制度、办法、措施。通过做 好记账、算账、报账等工作，调查、研究、分析、考核资 金使用效果，积极参与经济决策。 二、内部财务管理责任制 （一）总务主任岗位职责 -1- １、在校长的领导下，协助校长做好财务管理参谋， 具体负责领导财会人员及财务往来工作，积极做好教育第 一线服务工作。 ２、负责总务部门职工的管理，加强后勤人员思想政 治教育工作，关心后勤人员的业务进修和技术培训，做好 服务育人的工作。建立和健全各项规章制度，与政教处、 教务处密切协作，对广大师生进行“学校是我家，美化、 绿化靠大家”的爱校教育。 ３、负责教育用品的管理和供应，按计划发放师生的 教材以及教师办公、教育用品，会同有关人员购买图书、 仪器和器材。 ４、管理校产：负责学校基本建设和校舍、课桌等校 产的登记，管理、添置、维修，督促师生爱护校产。 ５、管理财务：审核一切收支凭证，做到各项开支都 符合规定，一切账目清楚、准确。严格执行财务制度，贯 彻民主理财精神，合理使用各项经费，搞好师生的生活福 利及其它公共福利事业。做好学生学费及住宿费收缴工作。 ６、组织学校的绿化和协助搞好环境卫生工作，改善 办学条件和学校环境。 ７、抓好传达室，做好学校的安全保卫工作。 ８、完成好校长交给的其它工作任务。 -2- （二）出纳工作人员岗位职责 １、严格执行有关规定，做好学校资金的收付工作。 如有违反制度的开支，有权拒付，并向学校有关领导人汇 报。 ２、按照银行制度的规定，加强存款和现金的管理。 ３、根据收付的原始凭证，按时记账，定期与会计做 好报账工作。 ４、应逐日盘点和保管好库存现金，做到账款相符， 不出差错。 ５、要认真执行国家规定的现金管理制度，每天结账， 大量现金要及时交存银行，日清月结，严密手续、妥为保 管、保证安全，切实做好现金收付工作、及时记账。收入 款项应及时如数缴入银行或财政专户。对暂付的现金要按 规定催促有关人员来报销结账。 6、认真完成领导交给的其它工作。 （三）财产物资管理员岗位职责 １、按本职工作，熟悉掌握本行业务，树立为教育服 务的思想，以高度负责的精神，保管好财产、仪器、物资 及各类教学用品。 ２、财产、仪器、物资、教学用品的管理必须贯彻 “统一领导，分工负责，管用结合，合理调配，物尽其用” -3- 的原则，使学校财产，物资保持完好，不受损失，充分发 挥财产、仪器、物资的作用。 ３、期初按时发放各类教学用品、仪器设备及教学上 有关的物资，期末按时收回并查对各类物资损耗情况，精 打细算，有问题及时向领导汇报。 ４、教学仪器等固定资产，需经校长批准方能购入， 购入后必须验收入库，登记造册。领用时要填写好出库单 方可使用。校产出借要通过总务处办理出借手续，管理人 员无权出借。 ５、完成学校领导交给的其它工作任务。 三、财务收支报销审批制度 １、各项经费的支出，必须按《中华人民共和国会计 法》和《经济法律法规》办理。 ２、各项财务收支。每一笔?1000?元以上支出必须经过 财务委员会讨论研究决定，每一笔超过?5000?元以上必须报 上级部门请示，每类支出都应开具财税部门监制的合法的 票据，统一管理、统一核算。每笔支出报销单据都应按规 定进行严格审核。审核人员应严格审查原始凭证是否完整、 合法、真实、是否有经手人签名，说明用途。实物的票据， 是否有保管员签名。 -4- 3、向学生收取的各项费用，按《收费许可证》收费项 目使用统一的收费票据，向学生和家长公开收费范围、标 准，接受监督，防止巧立项目乱收费行为。 4、学校的各项财务支出，必须严格审批制度，严格执 行政府采购制度。 5、审批程序：①各处室因工作需购买物品时，处室主 任先领取并认真填写《牟定县第一高级中学购物凭条》，处室 主任签署意见。②处室主任将《牟定县第一高级中学购物凭 条》请校长审批、签字，并向领导详细说明用途。③处室主任 将《牟定县第一高级中学购物凭条》转财务人员统一购买。④ 财务人员统一购买后，通知处室主任领物，并登记、签名。⑤ 不经校长批准，任何人不得在外签名佘物。 6、其它非实物性