《企业创业板上市主要法律问题及解决策略_高娜》-公开课件.pptVIP

十三 公司治理结构问题 第十八条????发行人具有完善的公司治理结构，依法建立健全股东大会、董事会、监事会以及独立董事、董事会秘书、审计委员会制度,相关机构和人员能够依法履行职责。 股东大会－权力机构 董事会－决策机构 监事会－监督机构 高级管理人员－执行者 《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，上市公司独立董事，是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的外部董事。 上市公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料管理,办理信息披露事务等事宜。 * 广东君言律师事务所 曹平生 律师 * 十三 公司治理结构问题－审计委员会 《上市公司治理准则》 第五十二条?上市公司董事会可以按照股东大会的有关决议,设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事应占多数并担任召集人，审计委员会中至少应有一名独立董事是会计专业人士。 第五十四条?审计委员会的主要职责是：（1）提议聘请或更换外部审计机构；（2）监督公司的内部审计制度及其实施；（3）负责内部审计与外部审计之间的沟通；（4）审核公司的财务信息及其披露；（5）审查公司的内控制度。 * 海华永泰律师事务所 * 十四 董事、监事和高级管理人员问题 第二十三条?????发行人的董事、监事和高级管理人员了解股票发行上市相关法律法规，知悉上市公司及其董事、监事和高级管理人员的法定义务和责任。 第二十四条???????发行人的董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不存在下列情形： （一）被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的； （二）最近三年内受到中国证监会行政处罚，或者最近一年内受到证券交易所公开谴责的； （三）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见的。 * 海华永泰律师事务所 * 十五 重大违法行为问题 第二十五条???????发行人最近三年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。 发行人及其股东最近三年内不存在未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券，或者有关违法行为虽然发生在三年前，但目前仍处于持续状态的情形。 劳动合同？社会保险？住房公积金？ * 广东君言律师事务所 曹平生 律师 * 十 五 重大违法行为问题－“公开发行”的界定 证券法第10条 ：公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准；未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券。 有下列情形之一的，为公开发行：（一）向不特定对象发行证券；（二）向累计超过二百人的特定对象发行证券；（三）法律、行政法规规定的其他发行行为。 非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。 * 海华永泰律师事务所 * 十五 重大违法行为问题－环保问题 《关于重污染行业生产经营公司IPO申请申报文件的通知》(中国证券监督管理委员会发行监管函[2008]6号)规定：“从事火力发电、钢铁、水泥、电解铝行业和跨省从事环发[2003]101号文件所列其他重污染业生产经营公司首发申请首次公开发行 股票的，申请文件中应当提供国家环保总局的核查意见，未取得相关意见的，不受理申请。” 《关于对申请上市的企业和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的通知》（环发[2003]101号）：“重污染行业暂定为：冶金、化工、石化、煤炭、火电、建材、造纸、酿造、制药、发酵、纺织、制革和采矿业。” * 广东君言律师事务所 曹平生 律师 * 十六 募集资金运用问题 第二十六条????????发行人募集资金应当具有明确的用途，应当用于主营业务。募集资金数额和投资项目应当与发行人现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应。 * 海华永泰律师事务所 * 十七 招股说明书的签署问题 第四十条????????? 发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应当在招股说明书上签名、盖章，保证招股说明书内容真实、准确、完整。保荐人及其保荐代表人应当对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在核查意见上签名、盖章。 发行人的控股股东应当对招股说明书出具确认意见，并签名、盖章。 * 海华永泰律师事务所 * 谢谢大家！ 海华永泰律师事务所 联系电话：021 联系地址：上海东方路69号裕