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第三章 信用与信用工具 商品经济发展到一定阶段就产生了信用。信用是借贷活动的总称，一般来说，它是以偿还为前提的特殊的价值运动形式。 信用是从属于商品货币关系的一个经济范畴，它不是某个社会形态所特有的。但是，在不同的社会制度下，信用反映着不同的生产关系。前资本主义社会信用的主要形式是高利贷信用。在资本主义社会，信用得到了充分的发展，信用形式多样化，各种金融工具被广泛利用。这些信用形式和金融工具的应用，促进了社会经济的迅速发展。在社会主义社会，建立社会主义市场经济，同样需要利用信用和金融工具。 第一节 信用的形式 一、信用的产生 信用是一种体现着特定经济关系的借贷行为。 它有两个基本特征： 一是以偿还为前提； 二是需要支付利息。 信用的产生 信用是商品经济发展到一定阶段的产物。当商品交换出现延期支付，货币执行支付手段职能时，信用就产生了。 信用是在商品货币经济有了一定发展的基础上产生的。 信用只有在货币的支付手段职能存在的条件下才能发生。 信用产生后，在不同的时代，产生了不同的形式。其主要形式有： 高利贷信用 商业信用 国家信用 消费信用 国际信用 二、高利贷信用 （一）高利贷信用的产生和发展 高利贷信用是高利贷资本的运动形式，其特点是贷款利息高，最初出现于原始公社末期。最初，高利贷是部分地以实物形式出现的，随着商品货币关系的发展，货币借贷材逐渐成为高利贷的主要形式。 高利贷在奴隶社会和封建社会得到了广泛的发展。其需求者主要包括小生产者、奴隶主和封建主。 （二）高利贷信用的本质 在前资本主义社会，高利贷信用反映了高利贷者无偿占有小生产者劳动的剥削关系，也反映高利贷者和奴隶主、封建主共同瓜分奴隶或农奴所生产的剩余产品的剥削关系。 在现代市场经济中，高利贷信用反映了高利贷者剥削小生产者劳动的剩余劳动，或反映了高利贷者和其他资本所有者共同瓜分雇佣劳动提供的剩余价值的剥削关系。 （三）高利贷信用的作用 1、在前资本主义社会中，高利贷信用是促使自然经济解体和商品货币关系发展的因素之一。 2、高利贷信用的主要作用是破坏和阻碍生产力的发展—制约产业资本的发展。 产业资本商业资本 三、商业信用 （一）商业信用的产生和发展 商业银行是在厂商进行商品销售时，以延期付款即赊销形式所提供的信用，它是现代信用制度的基础。 在资本主义社会，商业信用得到了极大发展，原因是： 1、因为社会化大生产使各生产部门和各企业之间存在着密切的联系，而它们在生产时间和流通时间上又往往存在不一致的现象。 2、由于商业资本和产业资本相分离，如果要求所有商业企业用自己的资本金购买全部商品，则会发生商业资本奇缺的困难。 （二）商业信用的特点 1、商业信用的主体是厂商。 2、商业信用的客体是商品资本。 3、商业信用和产业资本的动态一致。 （三）商业信用的局限性 1、商业信用的规模受到厂商资本数量的限制。 2、商业信用受到商品流转方向的限制。 产品 A厂商 B厂商 四、银行信用 银行信用是由银行、货币资本所有者和其他专门的信用机构以贷款的形式提供给借款人的信用。 （一）银行信用的特点 1、银行信用的主体与商业信用的主体不同。 银行信用的债权人：银行··· 银行信用的债务人：厂商··· 2、银行信用的客体是单一形态的货币资本。 商品资本 突破商品流转方向的限制 3、银行信用与产业资本的动态不完全一致。 经济↓闲置资本↑ 4、银行信用与商业信用的需求时期不同。 繁荣期：商业信用的需求↑， 银行信用需求↑ 危机期：商业信用的需求↓，银行信用需求↑ （二）银行信用的发展 银行信用克服了商业信用的局限性，成为了现代信用的主要形式。20世纪以来，银行信用发生了巨大的变化和发展，表现为： 越来越多的借贷资本集中到少数大银行手中； 银行规模越来越大； 贷款数额不断增大，贷款期限不断延长； 银行资本与产业资本的结合日益紧密； 银行信用提供的范围不断扩大。 案例——商业信用与银行信用 在我国商业信用与银行信用都占有比较重要的地位。以我国的上市公司为例，根据上市公司的公开讯息，2003年中期上市公司流动负债和长期负债在负债总额中的比重分别为74.42%、25.44%；2004年中期，这一比重分别为75.72%、24.18%，就是说，整体上上市公司流动负债比重有所增加，长期负债比重有所降低。而从流动负债的构成来看，2003年中期银行信用和商业信用