商业银行和现金和证券业务.pptVIP

第三章 商业银行现金资产管理 第一节 商业银行流动性需求与供给 第二节 商业银行现金资产管理 第三节 证券投资业务 第二节 商业银行现金资产管理 一、现金资产的构成 1、库存现金 2、在中央银行的存款 3、存放同业存款 4、托收中的现金 二、现金资产管理的目的和原则 1、目的：在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。 现金资产 机会成本 影响银行盈利水平 银行信誉 现金资产 维持流动性 安全性 2、现金资产管理的原则 适度存量控制原则：指银行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上。 适度流量调节原则：银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时的调节资金短缺头寸，确保现金资产的规模适度。 加强安全防范原则：确保现金资产的安全。 二、库存现金的管理 （一）影响库存现金的因素 存户的多少 存款的种类 季节性因素 物价稳定状况 后勤保障的条件 商业银行内部管理 (二）库存现金需要量的匡算 （1）考虑库存现金周转时间。 （2）确定即期现金支出水平。 即期现金支出水平=前期平均现金支出水平? 保险系数?历史同期平均发展速度 其中：前期平均现金支出水平=前30天现金支出累计发生额/30 保险系数=标准差?置信概率度 标准差= （3）库存现金=即期现金支出x库存现金周转时间 （三）最佳运钞量的测算 Q：每次运钞数量 P：每次运钞费用 C：现金占有费率 A：一定时期内的现金收入或支出数量 T：总费用 ： 计算题： 工商银行某市分行距中心库30公里处设一分理处，年投放现金1825万，平均每天投放5万元。每次运钞需支出各项费用50元，资金占用费率为6.6%，据此计算对该分理处的每次最佳运钞量和总费用。 （四）现金调拨临界点的确定 现金调拨临界点=平均每天正常支出量x提前时间+保险库存量 保险库存量=（预计每天最大支出-平均每天正常支出）x提前时间 上例中，如果提前时间为1天，平均每天正常支出5万元，预计每天最大支出量为7万元，则： 保险库存量=（7-5）x1=2万元 现金调拨临界点=5x1+2=7万元 因此，库存现金降到7万元时，就应该申请调拨现金16.63万元。 （五）加强库存现金管理的措施 （1）保持现金适度量的措施 各个网点的现金库存情况与其经济利益挂钩 规范公司出纳业务 摸清储蓄所现金收支的规律 解决好压低库存现金的技术问题 （2)严格库房安全管理 三、同业存款的管理 （一）存放同业存款的目的 同业存款是商业银行存放在其他金融机构的活期银行存款。 目的在于方便同业间的结算收付和支付代理业务的手续费。 （二）存放同业存款需要量的确定 使用代理行服务的数量与项目 代理行的收费标准 四、存款准备金的管理 （一）存款准备金的含义 在中央银行的存款由两部分组成： 法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。 　 超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的那部分存款。 我国存款准备金率 1985年 统一为10% 1987年 从10%上调为12% 1988年 进一步上调为13% 1998年3月21日 从13%下调到8% 1999年11月21日 由8%下调到6% 2003年9月21日 由6%调高至7% 2004年4月25日 由7%提高到7.5% 2006年7月5日 由7.5%提高到8% 2006年08月15日 由8%提高到8.5% 2006年11月15日 由8.5%提高到9% 2007年01月15日 由9%提高到9.5% 2007年02月25日 由9.5%提高到10% 2007年04月16日 由10%提高到10.5% 2007年05月15日 由10.5%提高到11% 2007年06月5日 由11%提高到11.5% 2007年08月15日 由11.5%提高到12% 2007年09月25日 由12%提高到12.5% 2007年10月25日 由12.5%提高到13% 2007年11月26日 由13%提高到13.5% 2007年12月25日 由13.5%提高到14.5% 2008年01月25日 由14.5%提高