房地产公司检查表.pdfVIP

被检查公司 : 房地产公司内控检查表 检查公司 : 检查小组成员 : 填写说明： 1 ，每一项内容应明确回答 “是”、“否”或 “不适用”，对于抽样检查的项目， 样本超过 80% 符合表述要求， 可标注该项为 “是”； 2 ，如项目中含有非“是”或“否”能回答的问题，请在说明列简短说明； 3 ，对于检查方法为抽样检查的，要求另行完成详细检查内容的工作底稿（模版见《抽样检查工作底稿样板》），并将样本合规 个数、合规百分比以及相应底稿的索引号填列在索引号列； 4 ，抽样检查的抽样方法见《抽样检查的抽样方法》，如果实际业务发生数量小于最小样本量，则全部检查； 5 ，检查方法为“检查”是指检查相关文件或系统中的交易轨迹，该方法仅表明集团建议采用检查方法，如与实际情况有出入， 可以采用更适用方法来检查该项控制，但须知会集团财务部或风险部； 6 ，检查方法为“检查”，则检查样本个数由检查人把握，检查的样本个数以可以证实该项控制点确实执行的数量为宜； 1 7 ，“（六）上年检查发现的问题是否整改”中，请逐条列示被检查公司上年存在的问题，并逐一在“是 / 否”栏标注本年是否 已经整改？如有例外情况，请说明。 是/ 抽样检查 检 底稿 检查方 负责 检查 否/ 合规 检查项目 查 索引 说明 责任人 现状及初步的检查方案 法 人 日期 不适 抽样总 抽样 合规 百分 人 号 用 数 单位 个数 比 （一）资金安全方面： （重点） 1 ，销售确认和销售回 运 款 营 运 1.1.1 销售现场管理 营 负责销售收款业务的 财务人员 2010 年至 运 1 今是否有变动？ 询问 营 如有，是否通过交接 表等进行书面交接确 运 2 认？ 检查 营 如交接，是否有财务 运 3 部负责人监交确认？ 检查 营 是否有销售现场现金 询问 / 运 4 保管管理制度？ 检查 营 2 是否有销售收款相关 询问 / 运 5 制度？ 检查 营 收款员上岗前是否经 过相关制度的培训或 询问 / 运 6 学习过相关制度？ 检查 营 是否由指定的收款员 抽样检 运 7 收款 （尤其节假日） ？ 查 营 100 天 收款员是否由