反洗钱的论文开题报告.jsp.docxVIP

兰?州?商?学?院 本科生毕业论文（设计） 开　题　报　告 论文（设计）题目：我国基层商业银行 反洗钱问题的探讨 学 院、 系： 金融学院 金融系 专 业?(方 向)： 金?融?学 年 级、 班： 2008?级?3?班 学 生 姓 名： 张 涛 指 导 教 师： 2011 年 11 月 20 日 1、论文（设计）选题的依据（选题的目的和意义、该选题国内外的研究现状 及发展趋势等） （一）?选题的目的和意义 洗钱是指明知是犯罪所得及其产生的收益，通过各种方法掩饰，隐瞒犯 罪所得及其收益的来源和收益的性质和行为。比如为犯罪分子提供银行账户、 购买有价证券、转移资金等。 伴随着经济全球化以及金融全球化的发展，随之而来的是资本的更快流 动，金融交易金额，交易频率的不断提高。?联合国的统计数据显示，全世界 每年非法洗钱的数额高达?1?万亿到?3?万亿美元，而且还在以每年?1000?亿美 元的数额不断增加。洗钱犯罪不仅通过合法的金融网络清洗大笔黑钱，更严 重影响金融机构的合规经营以及世界经济的稳定发展?。洗钱犯罪的主要危害 如下： 1、严重侵害了国家正常的金融管理秩序。洗钱行为通过银行和其他金融 机构进行，将其犯罪所得和非法收益通过金融机构是大量黑钱进入金融、经 济领域，破坏了国家的金融管理秩序，危害了市场经济秩序，影响了国家社 会的稳定。 2、洗钱犯罪破坏了社会公共秩序。洗钱犯罪往往时候有组织的犯罪活动 的延续，如贩毒、买卖军火、走私、贿赂等，洗钱活动是上游犯罪的后续， 对上游犯罪起着一定推波助澜作用。同时，洗钱犯罪通过自身的行为表现方 式和危害性质破坏了社会公共管理秩序 3、洗钱严重损害了社会公平，助长和滋生了腐败，?妨碍了司法活动的 正常进行。洗钱犯罪的特定目的是要掩盖、隐藏并最终改变犯罪所得的性质， 通过洗钱行为消灭犯罪证据，着无疑为司法机关的追查、取证和审判工作设 置了障碍和困难。 通常洗钱分为三个阶段：首先不法分子将犯罪所得的“黑钱”放入银行 系统，其中犯罪所“黑钱”包括毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活 动犯罪、走私犯罪、?贪污贿赂犯罪、?破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯 罪等犯罪所得。其次不法分子通过银行系统将犯罪所得资金进行复杂的交易 或划转，以掩饰资金与其来源之间的关系。最后不法分子再将资金转移银行 系统，?将“黑钱”变为合法收入，进行其他用途。 从以上过程我们可以看出，大多数洗钱犯罪都是通过金融机构特别是商 业银行进行的。因此加强对金融机构特别是商业银行的反洗钱制度建设以及 提高商业银行的反洗钱能力是有效遏制、打击洗钱犯罪的重要环节也是关键 环节。因此无论是在犯罪资金进入银行系统、在银行系统中流动转移，还是 离开银行系统，银行都应做好充分的防范。 而如今我国的商业银行尤其是大多数基层商业银行的反洗钱能力还有待 进一步提高，制度还有待进一步完善，还存在这一些问题。突出表现是： （一）对反洗钱工作重要性认识不足。一些金融机构工作人员看不到洗 钱的危害，反洗钱工作流于形式基层人行一直没有成立专门的反洗钱部门。 （二）反洗钱专业人才缺乏。洗钱犯罪属于典型的高智能型犯罪，反洗 工作需要一大批精通金融、计算机、法律、税务等专业知识的复合型人才， 而当前基层商业银行反洗钱专门人才十分缺乏，影响了反洗钱工作的开展。 （三）反洗钱监督管理难落实。一方面内控制度建设流于形式，另一方 面执行“客户尽职调查”制度不严肃，并欠缺统一的非现场监管系统。 （四）反洗钱协调机制不健全。反洗钱工作是一项涉及全社会方方面面 合治理的工作，它需要各金融机构、公安司法部门、海关、税务、工商、保 险等部门的通力合作。 有效的解决这些问题，切实提高基层商业银行的反洗钱能力有助于更好 的打击不法分子，遏制其上游犯罪，维护金融市场秩序，促进社会和谐稳 定。因此我认为有必要对基层商业银行的反洗钱问题进行深入的探究。 （二）国内外的研究现状及发展趋势 我们先了解国际反洗钱的发展历程。20?世纪六七十年代，反洗钱问题首 先在西欧和北美国家引起普遍重视。有关国家纷纷通过立法程序制定和强化 反洗钱的法案，?经过多年的观察和讨论，人们对洗钱活动的性质和过程有了 清楚的认识。最早启动金融业反洗钱监管的国家是美国，《美国?1970?年银行 保密法》?建立了现金交易报告制度。之后，美国又先后制定了几部反洗钱法 律以完善其金融业反洗钱监管机制。各主要西方国家也相继启动了反洗钱立 法进程，从法律层面确立金融业反洗钱监管的工作机制。 从?20?世纪?80?年代中期开始，随着各国国内立法的建立和完善，金融 业反洗钱从加强国内立法阶段走向形成全球统一公约和组建全球专门组织的 新阶段。?1981?年欧洲议会部长委员会最早提出有关金融业反洗钱的倡议。 随着跨国境洗钱活动的蔓延，国际反洗钱很