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公司法人治理结构设计 权限划分手册 引 言 一、依据 1、XX?公司法人治理结构中的权限划分，其核心内容是经营管理权限在股东大会、董事会、监事会、经营管理层以及相关各方的划分。股东大会是最 高权力机构，董事会是决策机构，监事会是监督机构、经营管理层是执行机构。 2、根据权责对等的原则，本文件建立于《XX?公司法人治理结构工作分析手册》基础之上。依据工作手册所描述的部门和岗位职责具体进行权限划分 内容的确定，而权限划分幅度确定的出发点则是风险控制原则的具体体现，当然效率原则也是考虑的重要因素。 二、释义 权限幅度划分，是将权限进行分解。本文件将权限划分为四部分： 1eq?\o\ac(□,、) 提请权：提出问题及其解决方案，并实施决策方案的权力； 2、※?审议权：审议评估解决方案提出意见建议的权力； 3eq?\o\ac(○,、) 裁决权：决定实施解决方案并监督实施的权力； 4eq?\o\ac(△,、) 知情权：接受决策方案报告、备案，对决策方案及其实施有监督、质询和要求纠正的权力。 1 符号含义 □提请权???????????????????????※审议权?????????????????????○裁决权???????????????????△知情权 内容 CEO 在股东 董事会 战略决策 委员会 董事会 提名与薪 酬委员会 董事会 风险管理 委员会 董事会 关联交易 委员会 董事会 秘书 董事长 董事会 监事会 提名委员 会 监事会 审计委员 会 监事会 股东大会 备??????????注 一、组织建设 　 董事会调整 □ ※ ○ 　 监事会调整 □ ※ ○ 　 内部机构设置调整 □ ○ △ 　 二、制度制订 　 公司章程修订 □ □ □ □ □ □ □ ※ ○ 　 股东大会议事规程 □ ※ ○ 　 董事会议事规程 □ ※ ○ 　 监事会议事规程 □ ○ 　 印章、证照管理制度 ○ △ △ 　 公司证照、印章、法人印章 ○ △ △ 　 业务印章、分支机构证照 ○ △ △ 　 公司内部管理制度、流程 □ ○ △ 　 风险管理、人力资源管理政策、制度 □ ○ △ 其他管理制度 ○ △ △ 三、会议召开 股东大会会议 ○ △ 依章程规定 临时股东大会会议 持有有表决 权股份总数 10%以上○ 二分之一 以上独立 董事○ 二分之一以上 外部监事○ 其他方式；只有?2?名独立董事、 外部监事的，提请召开临时股 东大会应经其一致同意 董事会会议 ○ 依章程规定 临时董事会会议 □ □ □ □ □ □ ※○ ○ □ 章程规定的其他方式 监事会会议 ○ 依章程规定 董事长办公会议 □ □ ○ △ 总裁办公会议 ○ □ □ □ 　 四、内控管理 　 内控目标 □ ○ △ 内控方案制定 □ ※ ○ △ 　 第一部分：制度建设权限划分 2 内控应急预案 □ ※ ○ △ 　 内控方案组织实施 ○ △ 　 内控体系评估 □ ※ ○ ○ 　 高管职务行为监控 　 董事长 ○ ○ 　 CEO ○ ○ △ 董事 ○ ○ ○ 　 监事 ○ ○ 　 副总裁 ○ ○ ○ 　 CFO ○ ○ ○ 总稽核 ○ ○ 董事会秘书 ○ ○ 五、风险管理 　 风险管理目标 □ ○ △ 风险管理政策 □ ※ ○ △ 风险管理方案 ○ △ △ △ 风险管理预案 □ ※ ○ △ 风险管理组织实施 ○ △ △ 风险管理评价 □ ○ △ 　 六、信息披露 　 信息披露范围、内容、程序 □ ○ △ 　 信息资料的收集 □ ○ 　 信息发布 □ ○ △ 　 　　　　　注：本分权手册所定义由?CEO?提请（□）和裁决（○）之事项，CEO?负责制定相应工作规范与流程，并报请董事会批准，报监事会备案。 　 　 　 　 　 3 符号含义 □提请权???????????????????????※审议权?????????????????????○裁决权???????????????????△知情权 内容 CEO 股东 董事会 战略决策 委员会 董事会 提名与薪 酬委员会 董事会 风险管理 委员 董事会 关联交易 委员会 董事长 董事会 监事会 提名委员 会 监事会 审计委员 会 监事长 监事会 股东大会 备??????????注 一、人员聘(解)任 董事长 ○ 董事 □ ※ ○ 独立董事 □ ※ ○ 董事会秘书 □ ○ 监事长 ○ 监事 □ ※ ○ 外部监事 □ ※ ○ 职工监事 职工代表大会 □ ※ ○ CEO □ ○ △ 副总裁 □ ※ ○ △ CFO □ ○ △ △ 总稽核 □ ○ 部门、分支机构负责人 ○ △ △ 人力资源结构调整目标 □ ※ ○ 新聘员工方案 ○ △ △ 二、管理层授权 CEO ○ △ △ 副总裁 ○ △ CFO ○ △ 总稽核 △ ○ △ 部门、分支机构负责人 ○ △ 三