161银行出纳业务操作规程.docVIP

BGY-QC-N-3161 xx银行出纳业务操作规程 版次：0/B PAGE 17 PAGE 20 BGY-QC-N-3161 xx银行出纳业务操作规程 版次：0/B 1 目的 为进一步加强xx银行（以下简称“本行”）出纳业务的管理，提高出纳工作的质量，规范全行出纳业务的操作，制定本规程。 2 范围 2.1 本规程明确了出纳业务管理的目的、职责、内容与要求。 2.2 本规程适用于本行各分支行的出纳业务管理。 3 术语和定义 3.1 出纳是按照有关规定和制度办理现金收付、保管 库存现金、有价证券等工作。 3.2 人民币冠字号码记录设备是指本行使用的具备冠字号码识别功能的点钞机（A类）、自动化清分机具、取款机和存取款一体机等现钞处理设备。 3.3 人民币冠字号码数据采集系统（以下简称“采集系统”）是指将人民币冠字号码与其他关联信息的批量上传、下载至数据库服务器的系统。 3.4 人民币冠字号码查询系统（以下简称“查询系统”）是指通过冠字号码采集系统的数据传输，可以查询自动柜员机或柜面办理的人民币现钞业务的冠字号码、机构编码、机具编号、版别、面额、操作时间等内容的系统。 4 职责 4.1 会计结算部负责全行出纳业务的指导、管理和检查及节假日对公现金收款业务的审批。 4.2 运营部负责集中押运现金的保管、运输、调拨、检查及节假日对公现金收款业务的账户设置和事后监督。 4.3 公司金融部负责节假日对公现金收款业务的审批。 4.4 异地分支行负责制定符合当地监管机构要求的出纳业务管理制度，并报送总行会计结算部审核备案；负责向当地人民银行或同业提送现业务及下辖支行提送现业务的办理。 4.5 各分支行财务会计部（财务会计部，下同）负责本行出纳业务的指导、管理和检查。 4.6 各营业网点负责出纳业务的办理、检查和现金的管理，负责本网点节假日对公现金收款业务开通、关闭的申请。 5 操作程序 5.1 基本规定 5.1.1 严格贯彻执行人民银行现金管理的有关规定、办法。 5.1.2 双人守库、双人调款、双人复点、双人管库、双人交接。交接清楚连续，责任分明。 5.1.3 严禁挪用库存现金、贵重金属，严禁白条抵库，坚持查库制度，做到账实相符。 5.1.4 办理现金出纳业务，必须坚持先收款后记账，先记账后付款的原则。 5.1.5 妥善保管现金、重要空白凭证、印章、金库钥匙及密码副本等，换人保管时必须办理交接登记手续。使用密码字锁的人员变动时，密码应随之变动，不得继续延用旧密码。做到交接清楚连续，责任落实。 5.1.6 出纳人员一律不得代填或更改取、交款凭证。 5.1.7 纸币每100张为一把，每10把为一捆、铸币每100枚（50枚）为一卷，每10卷为一捆。 5.1.8 出纳人员使用点钞机或清分机清点钞币时，必须保证钞币整齐、完整，不能出现折角、胶布粘贴，确保A类点钞机或冠字号清分机完整记录钞币的冠字号码。 5.2 现金存款 5.2.1 储蓄类业务现金存款 按照《xx银行储蓄业务管理规定及操作规程》执行。 5.2.2 对公现金存款 5.2.2.1 客户申请 客户持现金并填写《现金送款簿》到本行营业网点办理对公现金存款业务。 5.2.2.2 柜员清点现金、审核凭证 5.2.2.2.1 审核客户所填《现金送款簿》的金额与所存现金是否一致，是否为碳素墨水（墨汁）填写。柜员当面清点现金发现差错时，必须严格复查，经证实确系错款，当场办理多退少补手续。 5.2.2.2.2 《现金送款簿》必须记载的事项应填写齐全、清晰、不能涂改。 5.2.2.2.3 各分支行在办理单笔或者当日累计人民币交易20万元以上（含20万）的对公大额现金存款业务时须对客户身份进行识别，并通过高拍仪拍摄业务办理场景，留存客户有效身份证件电子影像或复印件。 5.2.2.3 系统授权 5.2.3.3.1 对当日一次性存现或累计存现20万元以下（不含20万元）由经办柜员审核办理。 5.2.2.3.2 对当日一次性存现或累计存现20万元以上（含20万元）由授权人员审批授权办理。 5.2.2.4 收款记账 5.2.2.4.1 柜员清点现金、审核凭证无误后操作“4208--现金收款”交易记账。 会计分录： 借：现金 贷： 存款--存款人户 5.2.2.4.2 记账成功后，打印《现金送款簿》，请客户确认收款人名称、金额相符后在《现金送款簿》客户签字栏签字确认。柜员在《现金送款簿》凭证上加盖业务清讫章和柜员个人名章，一联作当日传票，一联作缴款人回单。 5.2.3 节假日对公现金收款工作程序 5.2.3.1 各分支行根据客户需要开通对