内部控制流图合集社会责任企业文化资金活动.docxVIP

第 4 章  企业内部控制流程——社会责任 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分总经理技术 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分 总经理 技术总监 质量管理部 各生产单位 阶 段 如果没有规范的产品 质量检验标准和操作 规范，企业生产的产 品质量就得不到有效 保障 如果不对产品存在的 质量缺陷和问题进行 反思总结，产品的质 最终将不利于企业的 长远发展 制定质量检验标准 原材料检验 在制品检验 产成品检验 进行生产 执行质量检验标准 配合工作 修订质量检验标准 及操作规范 产品质量检验流程与风险控制 业务风险 D1 D2 审批 审核 审批 审核 D3 6 编写《年度质检 总结报告》 》 结束 4．2 企业产品质量控制 4．2．1  产品质量检验流程 1．产品质量检验流程与风险控制图 开始 制定《质量检验 操作规范》 如果对产品质量检验 的每个环节把关不严， 产品质量就会受到影 响，企业形象和消费 者利益也会受到损害 量就得不到有效改善， 2．产品质量检验流程控制表 产品质量检验流程控制 控制事项 详细描述及说明 阶 段 控 制 D1 1．质量管理部会同相关部门及专业人员参考国家标准、行业标准、国外标准、客户需求 及本身制造能力等，严格制定产品质量检验标准，并报技术总监审核、总经理审批 2．质量管理部应制定《质量检验操作规范》，对原材料、在制品、产成品的检查项目、 质量标准、检验频率、检验方法及使用仪器设备等进行详细说明 阶 段 控 制 D2 3．原材料购入时，仓库管理部门应依据相关规定办理收料，并通知质量管理部人员进行 检验，质量管理部检验人员应依照原材料质量标准及检验规范的规定完成检验，对不 符合质检要求的原材料进行相应的退换货处理 4．质量管理部检验人员对制造过程的在制品均应依照在制品质量标准及检验规范实施质 量检验，以提早发现问题并迅速处理，确保在制品质量 5．质量管理部检验人员应依照产成品质量标准及检验规范实施质量检验，以提早发现问 题并迅速处理，以确保产成品质量 阶 段 控 制 D3 6．质量管理部应每年提交《年度质检总结报告》，对本年度产品质量检验的标准、规范 及执行情况进行总结，并提出产品质量检验标准及检验规范的修订意见 相 关 规 范 应建 规范 ? 《产品质量管理制度》 ? 《产品质量检验操作规范》 相 关 规 范 参照 规范 ? 《企业内部控制应用指引》 ? 《中华人民共和国产品质量法》 文件资料 ? 《产品质量操作规范》 ? 《年度质检总结报告》 责任部门 及责任人 ? 质量管理部、相关部门 ? 总经理、技术总监、质量管理部经理 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分总经理人力 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分 总经理 人力资源部 行政部 相关部门 员工 阶 段 如果企业不重视职业 环境卫生监督管理工 作，不重视员工职业 病防范和诊断，不仅 会损害员工的健康权 益，也不利于维护企 业的良好形象和声誉 建立《员工职 业健康监护制 参与培训 组织开展 定期体检 建立《员工 健康档案》 开展职业安全 与健康培训 发放职业安全 防护用具 配合工作 安排职业病 诊断与处理 定期体检 职业病 就诊 妥善保存员工 职业健康监护 档案资料 监督检查职业 环境与卫生 员工职业健康监护流程与风险控制 业务风险 D1 审批 3 4 如果企业不规范员工 职业健康监护管理工 作，不仅可能侵害员 工的身心健康，还可 能引发职业病纠纷与 赔偿 4 . 4 促进就业与员工权益保护 4．4．2  员工职业健康监护流程 1．员工职业健康监护流程与风险控制图 开始 1 度》 2 5 D2 D3 结束 2．员工职业健康监护流程控制表 员工职业健康监护流程控制 控制事项 详细描述及说明 阶 段 控 制 D1 1．企业应根据《中华人民共和国职业病防治法》和《职业健康监护技术规范》等相关文 件，制定员工职业健康监护制度，加强员工的职业健康保护 2．企业人力资源部应组织相关部门开展职业安全与健康培训，宣传职业健康保护相关知 识，不断加强员工的职业危害防范意识 3．对于接触职业病危害因素的员工，行政部应定期发放相关防护用具，并做好登记工作， 以利于后续追踪查询，企业应确保分发的防护用品在有效期限内 阶 段 控 制 D2 4．企业行政部应不定期对作业场所环境卫生标准进行监督检查，对于不符合标准的相关 单位提出批评和建议；对员工宿舍环境及餐饮标准进行监督管理，定期处理生活垃圾 5．企业人力资源部应定期组织接触职业病危害因素的员工进行职业健康检查，接受职业 健康检查的员工应当视同正常出勤 6．企业人力资源部应对员工职业健康监护档案资料进行分类整理，并妥善保存 7．对于疑似职业病的员工应安排就诊或医学观察，对