财务部201311培训修改后.pptxVIP

; ;财务部岗位划分;财务部报销单据分类：费用报销单、借款单、差旅费报销单、支款通知单。 借款单签字流程： 借款人---部门领导—财务副经理—财务总监--总经理---出纳付款 费用报销及差旅费报销签字流程： 报销人—部门领导---财各部费用会计---财务副经理---财务总监---总经理—出纳付款 支款通知单签字流程： 报销人—部门领导---财务部应付会计---财务总监---总经理---出纳付 ;所在部门;所在部门;报销差旅费时必须先填制出差申请单;（二）出差申请单;供应部报销时要求电汇、支票等;报销时应注意的事项：? 1、公司员工在借款时必须填写借款单，申请单上需明确注明借款事由，并按流程报批 2、如果收不回借款，以上借款签字人员，按照借款金额分别承担比例为部门经理50%，副总以上50%。如有特殊情况需总经理、副总经理特批，特批人员承担全部责任。;3、凡借款人把借款事项办好后，十天内到财务部报销。在规定的报销期限内，相关人员凭费用报销单据到财务部报销；逾期不报者罚款壹佰元。 ;5、对无正当理由超过规定期限未能报销而又没有还款的借款人，公司除采取前款不清、后款不借的原则外，将在次月从相关借款人员工资中直接扣除所借款金额。 6、财务部规定费用报销时间为每周一、周四。;报销时对填写报销票据的要求： 1、必须用蓝、黑水笔书写，用胶水粘贴附件，不得使用订书针、大头钉、回形针串别。不符合规定