证券资格会计师事务所执业质量.docxVIP

附 件 ： 证 券 资格会计师事 务所 执业质 量 问 卷 调查提纲 一 、 基 本 情 况 （ 一 ） 简 要 介 绍 你 所 发 展 历 史 、 主 要 服 务 类 型 、 主 要 客 户 分 类 、 执 业资质、 组 织 架 构 及 职 责 分 工 、 人 员 构 成 、 发 展 战 略 等 情 况 。 （ 二 ） 你 所 近 三 年 业 务 收 入 分 别 为 多 少 ？ 增 减 幅 度 为 多 少 ？ 增 长 或 减 少 原 因 是 什 么 ？ 你 所 近 三 年 在 中 国 注 册 会 计 师 协 会 中 的 排 名 是 多 少 ? 二 、 内 部 管 理 制 度 （ 一 ） 你 所 在 财 务核 算 、 内 部 控 制 、 风 险 管 理 、 人 力 资 源 管 理 等 方 面 现 有 哪 些 制 度 ？ 共 分 为 哪 几 类 ？ 制 定 、 修 订 此 类 制 度 需 要 通 过 哪 些 程 序 ？ 执 行 效 果 如 何 ？ 在 哪 些 方 面 需 要 做 出 进 一 步 完 善 ？ （ 二 ） 质 量 控 制 简 要 介 绍 你 所 业 务 承 接 、 实 施 、 复 核 、 归 档 等 环 节 的 业 务 流 程 。 你 所 在 业 务 质 量 控 制 、 风 险防 范 上 有 哪 些 措 施 ？ 如 何 1 在 业 务 承 接 环 节 进行 风 险 划