集团公司资金管理控制各岗位职责.docxVIP

资金管理控制岗位职责 应建立岗位责任企业实行资金内部控制，资金管理的基本要求为账 款分离， 确保办理资金业务的不相容岗位相互分离、明确相关部门和岗位的 职责权限，制， 所示。1— 1制约和监督。企业中资金管理所涉及的岗位及其职责权限如表 资金管理控制岗位职责1. —1表 资金管理控制岗位职责一览表1 不相容职责 主要职责 资金管理控制岗位 eq \o\ac(◇,具)eq \o\ac(◇, )体的财务、会计工作 ◇制定企业开户的政策、程序并进行适当的授权 eq \o\ac(◇,与)eq \o\ac(◇, )金融机构洽谈业务 ◇审批有关资金管理制度 企业管理层1. eq \o\ac(◇,审)eq \o\ac(◇, )批现金、银行存款的支付申请 eq \o\ac(◇,部)eq \o\ac(◇, )门用款申请 各部门管理岗位2. eq \o\ac(◇,具)eq \o\ac(◇, )体的财务、会计工作 eq \o\ac(◇,授)eq \o\ac(◇, )权范围内审批部门个人用款申请 ◇与金融机构洽谈业务 eq \o\ac(◇,审)eq \o\ac(◇, )核有关资金管理制度 eq \o\ac(◇,批)eq \o\ac(◇, )准银行开户 财务总监3. eq \o\ac(◇,具)eq \o\ac(◇, )体的财务、会计工作 eq \o\ac(◇,与)eq \o\ac(◇, )金融机构洽谈 e