物资采购、入库、费用报销流程图1表.docVIP

精品文档 . ****** 有 限 公 司 （1） 物资采购、入库、费用报销流程图 流 程 图 说 明 权责部门 相关表单文件 采购部门填写请购单 采购部门填写请购单 部门领导 部门领导 NG NG OK OK 上交采购进行采购 上交采购 进行采购 库管验收入库 库管验收入库 OKNG报销单据整理粘贴 OK NG 报销单据 整理粘贴 填写《费用报销单》 填写 《费用报销单》 部门领导审核 部门领导审核 采购人员根据生产的实际需求量，口头请示部门领导，经领导同意后填写请购单交领导审核批准。 1、部门领导在审核时，要认真核实所请购的物品数量。 2、审核时要考虑是否确实需要购买以及购买后的实用性 3审核购买物品的大概金额 1、采购人员在采购时一定要货比三家，争取采购到质高价廉的货物。 2、采购人员在采购时应认真核对请购单上的物品名称、数量、规格型号，检查物品质量有无破损或明显瑕疵。 3、采购人员必须向购买单位索要正规的发票或收据。 1、库管协助公司质检人员在验收货物时核对请购单，点好物品数量。2、验收时，应检查物品质量有无破损和明显瑕疵，核对实物与请购单上物品的规格及型号。3、库管在入库时采购人员不能出示正规发票、收据和运费单应说明原因，经总经理或主管副总经理同意确认后办理入库，否则库管有权拒收。 1、报销人员根据公司费用报销流程制度要求，整理好需要报销的发票或收据及与材料采购有关的费用单据进行整理粘贴，根据费用内容填写《费用报销单》 1、报销单填写要求不得涂改、用黑色字体笔填写并附上相关的报销发票和单证（含该批材料配件的运费清单） 1、《费用报销单》及相关单据准备完成后，报销人将提交给直接主管领导审核，审核内容：⑴费用支出的原因及真实性；⑵费用的标准性和合理性；⑶费用的控制，若发现不符合要求，当即退还报销人重新整理提报。 采购人员 部门分管领导或生产副总 相关采购人员 库管人员 采购报销人员 采购报销人员 部门主管领导 请购单 请购单 请购单、发票收据、运费单 请购单、发票收据、运费单或主管经理签字验证的物品价格证明单 报销发票，报销单证，财务费用报销制度。 《费用报销单》，财务费用报销制度 《费用报销单》报销发票及单据，财务费用报销制度。《借款单》等。 ****** 有 限 公 司 （2） 物资采购、入库、费用报销流程图 流 程 图 说 明 权责部门 相关表单文件 财务部会计NGNG 财务部会计 NG NG OK OK 财务负责人 财务负责人 OK OK 总经理董事长 总经理董事长 财务出纳领款或冲账 财务出纳 领款或冲账 部门领导审核签字后，报销人员将报销单据提交给财务部，由财务部门会计人员进行报销费用的审核确认及材料采购成本的核算。其主要内容：⑴单据和发票是否符合财务规范要求；⑵报销单据的有效性⑶若发现不符合要求，立即退还给相关人员重新整理提报。 报销人员将报销单据提交财务部负责人，由财务负责人进行报销费用的审核。其主要内容：⑴单据和发票是否符合财务规范要求；⑵是否根据公司规定的费用报销标准制度和合理性执行⑶若发现不符合要求，立即退还给相关人员重新整理提报。 总经理在指定日对审核要求的报销单批准签字，签字后，报销人员方可在规定的时间内到财务部领款。 经过审核签字后，报销人员拿着相关单据去财务部出纳处领款或冲账。 财务部主管 财务部负责人 总经理 财务部出纳 《费用报销单》 报销发票、单据 《差旅费报销单》 财务费用报销制度，《借款单》 《费用报销单》 报销发票、单据 《差旅费报销单》 财务费用报销制度，《借款单》 《费用报销单》 报销发票、单据 《差旅费报销单》 财务费用报销制度，《借款单》 审核签字的费用报销单是否符合财务付款报销制度