学习情境五 Excel在流动资产管理中应用.pptVIP

学习情境五;现金管理模型 存货管理模型 工具——“规划求解” 进行最佳现金持有量、最优订货批量决策分析的方法。 ;一、流动资金管理概述;;;加载“规划求解”工具 “规划求解”是一个加载项。如果用户安装了Excel的完整版，那么“工具”菜单上会出现“规划求解”命令。 如果用户在“工具”菜单上找不到“规划求解”命令，那么应当启动“工具”菜单上的“加载宏”命令，在“加载宏”的对话框中选择“规划求解”。;;;;【约束】：即约束条件，是必须符合某些限制或目标值的单元格数值。 【选项】： 最长运算时间 迭代次数 精度 允许误差 ·······;【全部重新设置】：清除当前规划求解问题设置，并重新设置全部选项为默认值。 【求解】：开始规划求解过程，直到达到目标为止。;线性问题——所有的变量相互之间都存在线性关系。 非线性问题——并非所有的变量相互之间都存在线性关系。如可变单元格两两相除或相乘；问题中使用了指数等。 整型问题——所有的变量都为整数。;二、现金管理;;鲍摩尔模型（The Baumol Model） 理论依据是把持有的有价证券同货币资金的库存联系起来观察，分析现金储存的机会成本和现金转换（即买卖有价证券）的固定成本，以求得两者成本之和最低时的现金余额，该现金余额即为最佳现金持有量。;（1）现金持有成本。即持有现金所放弃的报酬。是持有现金的机会成本，这种成本通常为有价证券的利息率