集团改制重组建议书.doc

××集团改制重组建议书 前言 随着城市化和城市园林建设的发展，园林行业增长非常迅速。在××业和××集团成长的关键时期，国资管理部门和集团决策层拟对××集团实施改制，引进战略伙伴的资金和其他产业营运经验，优化××集团的资本结构，促进××集团国有资产的合理配置，提高园林行业国有资产的运营效率，全面启动集团资本运作，引导××集团进入资本市场。我们根据对《公司法》等法律法规的有关要求的理解，借鉴已改制企业的成功经验及我们自身在国内外营运经验，基于对集团的初步资料分析，拟订了参与××集团改制重组的初步设想。 一 对××集团目前的状况的认识 ××集团是国内园林行业首家由事业性机构转为企业化经营的集团企业，在发展的过程中抓住了上海市园林绿化建设高速发展的机遇，经过多年的改革和创新，在园林行业内取得并维持了领先的地位；作为上海的国有资产授权经营公司，资产保值增值率都在100%以上，确保了国有资产不断增值。 但××集团在新时期的市场竞争中面临新的战略选择： 一、园林绿化业的发展 集团园林绿化业务目前面临良好的外部机遇，内部的资源和能力的积累较强。公司新的战略思路是重点发展这项业务，将这些业务的经营企业确定为重点战略单元。但目前集团的股权关系尚不紧密，股权结构单一，股权融资渠道少，这些问题不利于企业的稳定和长期发展，需要资产和人员等重组来配合产业的战略发展。 景点旅游业务重组 景点旅游业务产业结构上是××集团园林绿化主营业务的下游企业，它有不同于园林绿化的客户群和经营模式，因为集团资产主要集中在“二园”，其业务作战略性退出的难度和风险都很大，其成败直接影响集团整体国有资产保值增值目标的实现。 花卉业的整合 花卉行业系集团主营业务的上游企业，其经营的能力对集团成本和技术上有直接影响，对集团长远发展协同性很强。对这项业务可考虑通过资本运作进行行业内的整合，寻找国内外的优秀技术、人才和企业，将其作为核心公司的参股产业。 2001年底××集团主要财务指标比照表（单位：万元、%） 指 标 设计院 工程公司 绿建公司 大观园 野生动物园 花木公司 新园林 ××集团 总资产 2426 50866 25786 9718 32871 22105 1988 160332 净资产 970 1494 1764 4718 16307 1149 715 22765 长、短期借款 0 0 0 480 0 0 50 2220 销售收入 2484 27503 7871 2819 6416 3365 1299 55719 利润总额 343 223 247 -266 624 150 41 947 净利润 261 170 202 -277 617 7 39 261 流动比率 115 103 104 53 6.25 54.3 1.26 98.4 速动比率 115 19 62 44.6 6.11 27.4 0.83 40.2 销售利润率 10.52 0.814 2.57 -10 9.62 -0.42 4.1 1.7 成本费用利润率 12.64 0.83 2.66 -8.84 10.2 0.16 3.7 1.66 总资产报酬率 10.77 0.53 0.78 -2.5 1.82 0.76 2.7 0.16 国有资产保值增值率 131.6 107.2 90.9 100 101.72 114.9 99 101.06 资产负债率 57.82 96.58 92.3 51.1 50.3 89.7 63.9 80.5 净资产收益率 27 11.4 11.5 -- 3.82 0.59 5.5 1.1 二 对改制必要性的认识 一、企业新制定的公司战略目前正在推行中，该战略确定了集团将来的竞争战略选择和产品规划，要求企业整合资产、培养核心竞争力。这个战略对××集团保持国内行业领先和进入国际市场至关重要。战略的实施需要集团在业务层面和公司治理结构上进行新的整合，以配合新战略的实施和完成。 二、集团虽然已经实行了有限责任公司型的组织机构，但企业所有制结构仍然单一，企业融资渠道也很少，资本规模有限，在竞争性行业中缺乏必要的资本优势和管理机制，尤其是对于需要大量资金投入的企业尤其如此。 三、1994年9月，公司集团经上海市国资办公室等的批准，成为上海市的国有资产授权经营公司之一，依法经营授权范围内的国有资产，对国有资产管理委员会负责，确保国有资产的保值增值。按《上海市国资办关于上海市国有资产授权经营公司管理暂行办法》规定，注册资本一般不低于人民币10亿元，但××集团的目前股本约7500亿元，距离规定的资本实力差距太大，直接威胁到集团作为国资授权经营公司的稳定性和合法性。 四、××集团涉及的行业多是竞争性行业，根据有关政策，国有资本应逐渐从竞争性行业和非关键性行业退出。因此，采取产权转让等措施重新改制企业，推