现代咨询方法与实务模拟29.docVIP

PAGE PAGE 1 [模拟] 现代咨询方法与实务模拟29 填空题 （一） 某建设项目的工程费与工程建设其他费的估算额为52 180万元，预备费为5000万元，项目的投资方向调节税率为5%，建设期3年。3年的投资比例是：第一年20%，第二年55%，第三年25%，第四年投产。 该项目固定资产投资来源为自有资金和贷款。贷款的总额为40 000万元，其中外汇贷款为2300万美元。外汇牌价为1美元兑换8.3元人民币。贷款的人民币部分，从中国建设银行获得，年利率为 12.18%(按季计息)。贷款的外汇部分从中国银行获得，年利率为8%(按年计息)。 建设项目达到设计生产能力后，全厂定额为1100人，工资和福利费按照每人每年7200元估算。每年其他费用为860万元(其中：其他制造费用为660万元)。年外购原材料、燃料、动力费估算为19 200万元。年经营成本为21 000万元，年修理费占年经营成本10%。各项流动资金最低周转天数分别为：应收账款30天，现金40天，应付账款30天，存货40天。 问题： 第1题： 估算建设期的贷款利息。__________ 参考答案： 详细解答： 第2题： 用分项详细估算法估算拟建项目的流动资金。__________ 参考答案： 用分项详细估算法估算流动资金： 流动资金＝流动资产一流动负债 式中：流动资产=应收(或预付账款)+现金