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工程款支付审批管理规定 为了加强资金管理,规范付款审批程序,明确资金支付过程中的相关 要求,方便用款部门理解、遵守、执行公司资金审批管理制度 ,特制定 本管理规定。 第一条 取得票据及 自制票据的规范事项 1、所有单据均应清晰完整，必须有明确的付款单位、供应商名 称、商品名称、数量、单位、单价、金额等信息，除此之外的其他信息 根据公司管理需要的其他要求填写，不得有空白项，已填写信息不得随 意涂改、添加、删除。 2、工程所付款项均应取得合法票据，收款人名称应与票据出具人 一致。如出现票据方与收款方不一致，应由开票据方出具委托收款证 明，并经相应权限人同意后方可付款。 3、所有付款单据付款事由均应与所取得发票信息相一致，如实际 付款事由与发票信息不相符，需用铅笔标注实际付款事由。并由出纳人 员登记 《不符单据报销登记表》备查。 4、所有付款单据均需签字齐全，如遇特殊急需情况，相应权限人 无法及时签字的，申请人可通过电话方式联系审批人，取得审批人意 见，并在付款单据上填写电话联系时间，付款时由财务人员电话核实， 并请审批人及时补签。 5、公司自制单据使用分类： （1）借款单：主要用于借款、领取备用金、外出采购预借款等。 （2）费用报销单：用于公司各项费用的报销，如差旅费、招待费 等。 （3）付款申请：支付各项工程款、材料款等。 第二条 支付程序及支付方式的规范事项 （一）人工费、机械费的支付 工程现场施工费用，需开具 《作业结算单》，由经办人签字，经审 核人员审核， 《作业结算单》结算联交收款人用于核对款项，记账联交 财务部门用于记账付款，存根联工程部门留存备查。 1、1000元及以下的零星用工与机械费用，原则上由财务部门支 付，不方便从财务部门支付的，需注明理由，经相应权限人审批同意后 可由工程部门代为支付，但必须由经办人员签字确认，承担担保责任， 收款人本人在收款处签字，并填写收款人身份证号和联系方式。 2、1000以上的人工费或机械费支出，必须由工程部门填写 《付款 申请》 （如需大额支付需提前申请）， 《付款申请》经相应权限人审批 后交财务付款。 3、长期雇佣 （连续工作7日以上，或经常性多次雇佣）的人工费先 由财务入账记录，每月月初与公司工资一起发放上月人工费。 4、工程部门按周汇总，根据当周施工情况分项 目汇总用工明细、 机械明细，并附相应财务未付款的 《作业结算单》记账联交财务入账， 财务部门向工程部门付款，做到周清、月结，钱账相符。 （二）材料费的支付 1、3000元以内的，原则上由工程部门填写 《付款申请》经财务付 款，确实不方便由财务支付的，需注明理由，经相应权限人审批同意后 可由工程部门代为支付，但必须由经办人员签字确认，承担担保责任， 由收款人本人在收款处签字，并填写收款人身份证号和联系方式。 2、3000元以上的，由工程部门填写 《付款申请》，经审批后交由 财务付款。 3、采购材料的付款申请需附 《询价单》、 《购销合同》等单据， 经相应权限人审批后交财务部门付款。 4、甲供材结算材料款时应提供相应的 《材料调拨单》。 5、采购额在1万元以上或需验证质量与效果应留取质保金的材料采 购时均需与对方签订 《购销合同》，申请付款时需附合同复印件，并出 示 《购销合同》原件，由财务人员对照复核。特殊情况经相应权限人批 准可以按批准方案执行，但必须在付款申请或相应单据上注明原因。 （三）外包工程款的支付 1、付款前应取得相应工程款全额发票，并需取得与付款金额相应 的收款收据。 2、总包工程款，由申请人填写 《付款申请》，并附 《总包合同》 及已完工部分的 《预算》 《工程量汇总表》经各部门相应权限人审批后 交财务部门付款。 3、分包工程款，由申请人填写 《付款申请》，并附 《分包/分项合 同》、 《工程量汇总表》经各部门相应权限人审批后交财务部门付款。 4、外包工程款超过3000元或有保修期、需试用验收、分阶段付 款、留有质保金等情况之一的均需签订 《承包合同》，合同中应明确注 明工程款拨付时间节点或进度节点，及每个节点付款条件。 （四）其他 1