客户信用等级、信用额度和信用期限管理制度解读.docVIP

PAGE 客户信用期限和信用额度管理制度 目的 为规范往来客户的信用评级授信及其后续管理工作，有效地控制销售过程中的信用风险，减少应收账款的呆坏帐，加快资金周转，结合本单位实际情况制定本制度。 本制度的具体目标包括以下内容： （1）对客户进行信用分析，确定客户的信用额度； （2）迅速从客户群中识别出存在信用风险、可能无力偿还货款的客户； （3）财务和销售人员紧密合作，提供意见和建议，尽可能在扩大销售额的同时避免信用风险； 适用范围 本制度适用于本部门的往来客户的授信业务及其后续管理工作，是该项业务操作的基本依据。 三、职责分工 销售人员负责客户授信的操作及其后续管理工作，财务负责对该项业务的监督和账期提醒，销售主管和部长审核。 四、内容 4.1、信用期限 信用期限是公司允许客户从购货到付款之间的时间 根据行业特点，信用期限为30-60天不等。对于利润高的产品，能给予较长的信用期限；对于利润率低的产品，给予的信用期限较短甚至采用现款现货； 根据客户特点，给予信用期限的客户必须为拥有营业执照的正规公司，月销售额1万以上；在业界声誉较好；4S店，车队物流，大型国企等企业优先考虑。 4.2、客户信用申请 无论是信用调整还是新的信用客户，都需要填写客户信用申请表，其中客户基本情况需要包含但不仅包含客户用油量，用油品种等； 出现以下任何情况的客户，该客户信用申请不予通过（老客户信用取消）： a 过往2年内与我方合作曾发生过不良欠款、欠货或其他严重违约行为；（对于本条需进行具体分析，客户不按照合同规定的期限进行付款的原因是本公司出现了某些不符合合同的事项：例如产品质量客诉、交货不及时，引起客户不满，此种情况排除在外） ? b 经常不兑现承诺； ? c 出现不良债务纠纷，或严重的转移资产行为； ? d 资金实力不足，偿债能力较差； ? e 生产、经营状况不良，严重亏损，或营业额持续多月下滑； f 最近对方产品生产、销售出现连续严重下滑现象，或有不公正行为（例如以质量客诉为由，拖欠正常无客诉货款）； ? h出现国家机关责令停业、整改情况； ? i 客户已被其他供应商就货款问题提起诉讼； 4．3申请过程 销售人员如实填写申请表，首先经业务主管批准后报给吴小锋，批准后方可执行； 申请表审批后，需要签订正式的合作协议，协议要根据批准的信用申请表明确信用额度 和账期。 4.4 过程管理 （1）信用生效后，销售要根据授信情况及时沟通客户回款；财务要起到监督和督促作用。 （2）信用额度审批的起点，是在接受销售订单之前，进行信用额度的审批；如客户信用额度超额，业务员将无法下订单； （3）所有货物的发出需经过财务审批；如客户应收账款余额超过信用额度，客户仍未回款，财务有权停止发货； （4）对于超出信用额度的发货，财务人员必须在填写并完成《临时额度申请表》的审批程序或是得到上级相关部门的正式批准文书后，方可放行发货。如发生超越授权和重大风险情况，应及时上报； 5.0、资料存档 客户的客户信用期限申请表和合作协议为公司的重要档案，所有经管人员须妥慎保管，确保不得遗失，如因公司部份岗位人员的调整和离职，该资料的移交作为工作交接的主要部分，凡资料交接不清的，责任自负。