项目财务分析与管理措施.docVIP

茂名项目财务分析及管理措施 投资与收入估算 （一）投资估算： 1、估算依据： （1）广东省及茂名市建设相关部门规定（依据广东省建设厅、茂名市政府等网站公示内容确定）。 （2）建安工程费用、小区配套建设费、建设和销售管理等费用根据经验数据估算，其他费用（费率）根据“广东省价格信息网”及相关国家规定确定。 2、估算方法如下表： 序号 工程项目费用名称 单位 数量 单价 （费率） 合价（RMB元） 备注 一 土地使用费 　 　 　　 1 土地使用费 （拍卖价） 宗 126000000 　 2 土地登记公证费 宗 1 1596 1596 　 二 勘察设计费 及前期费用 　 　 　53 　 1 地形图测绘费 ㎡ 19229 0.14 2692.06 土地面积为计算基数 2 定点费 ㎡ 19229 2 38458 土地面积为计算基数 3 地质勘察费 M 1200 55 66000 　 4 建筑设计费 ㎡ 91258 10 912580 建筑面积为计算基数 5 施工图审查费 ㎡ 91258 1.5 136887 建筑面积为计算基数 6 放线费 处 48 60 2880 　 7 招标费 元 142087000 0.001 142087 建筑安装工程费为计算基数0.1% 8 监理费 元 142087000 0.002 284174 建筑安装工程费为计算基数0.2% 9 预结算审计费 元 143876890 0.003 431630.67 建筑安装工程费为计算基数0.3% 10 施工合同鉴证费 元 142087000 0.00014 19892.18 建筑安装工程费为计算基0.14% 11 设计勘察合同鉴证费 ㎡ 912580 0.0007 638.806 　 13 市政配套费（含消防设施配套费） 元 142087000 0.04 5683480 建筑安装工程费为计算基数4% 14 建设项目环境影响评价收费 项 1 12.5 12.5 　 15 排污许可收费 项 1 2000 2000 　 16 避雷安装检测费 ㎡ 91258 0.00001 0.91258 建筑面积为计算基数 17 河道维修建设费 元 317070800 0.0005 158535.4 销售额为计算基数 19 防空地下室易地建设费 ㎡ 5384 1010 5437840 19229*28%=5384 20 工程质量监督费 ㎡ 91258 2 182516 建筑面积为计算基数 21 墙改费（民用） ㎡ 91258 8 730064 建筑面积为计算基数 22 城市房屋安全鉴定费 ㎡ 91258 2 182516 建筑面积为计算基数 23 白蚁防治费 ㎡ 91258 2 182516 建筑面积为计算基数 三 建筑安装工程费 　 　 　 142087000 　 1 单位工程建安工程费 ㎡ 91258 1500 136887000 建筑面积为计算基数 2 电梯安装工程 项 13 400000 5200000 　 四 小区配套建设费 　 　 　 4014890 　 1 道路给排水围墙等室外工程 项 1 1500000 1500000 　 2 绿化工程 ㎡ 6442 45 289890 19229*33.5%=6442 3 室外供电安装工程 项 1 2000000 2000000 　 4 供配电增容费（贴费） KW 3000 75 225000 　 　 直接费小计 　 　 　 186700886.5 　 五、 管理费 　 　 　 6344623.07 　 1 建设管理费 元 186700886.5 0.017 3173915.07 按直接费计1.7% 2 销售管理费 元 317070800 0.01 3170708 销售额为计算基数1% 六 税费 　 　 　　 1 营业税及附加 元 317070800 0.055销售额为计算基数5.5% 2 建筑面积测量费 套 573 100 57300 单元套数为计算基数 3 房屋竣工登记费 套 573 80 45840 单元套数为计算基数 七 利息 　 　 　 7203128.5 　 1 利息（按年利率均衡投入） 元 1 7203128.5　 7203128.5 按直接费计 八 不可预见费 　 　 　 5601026.596 　 1 不可预见费 元 186700886.53 0.03 5601026.596 按直接费计3% 　 合 计 　 　 　 223391698.7 　 其中建设期贷款利息估算如下（建设期两年，按年均衡投入，年利率5.85%）： 按35%自有资金，即贷款额为186700886.5×65%=121355576.2（元） 各年