对外借款管理办法.docVIP

山东迪博生物科技股份有限公司对外借款管理办法 1、目的 为加强对公司对外借款的控制，降低企业运作风险，特制定本制度。 范围 公司及各部门所发生的对外借款管理均按照本办法规定的管理要求进行。 3、对外借款的审批权限 3.1 公司对外借款在净资产10%以下的，由总经理审批；在净资产10%—30%以下的，由董事会审批；金额超过净资产30%的，提请股东大会审批。 3.2 下属企业无权直接对银行借款。下属企业需要向银行借款时，必须报请公司总经理或董事会审批后才能实施。 3.3 公司严格控制对非银行金融机构或其他企业的借款行为，如遇特殊情况，需办理特殊审批手续，经经理办公会议审批后才可以实施。 4、银行借款的程序 4.1 公司向银行借款程序：根据经营需要，由经理办公会议讨论批准年度借款计划。年度借款计划内的借款，应提前向公司总经理提交借款申请。借款申请应注明借款用途、借款银行、借款利息、借款期限、借款担保方、还款资金来源等。年度借款计划外的借款，在向公司总经理提交借款申请时，应说明计划外借款的原因，其他内容同计划内借款一致。 4.2 公司下属企业向银行借款程序： 公司下属企业根据实际经营情况，制定年度借款计划，上报公司财务部。公司财务部审核后，提交公司经理办公会议讨论审批。下属企业年度计划内的借款，由下属企业向公司财务部提交借款申请，借款申请应注明借款用途、借款银行、借款利息、借款期限、借款担保方、还款资金来源等，并由该企业法人签字或者签章和加盖公章。该企业经理办公会议讨论通过批准后，下属企业才可以具体实施。下属企业年度计划外的借款，下属企业在向公司财务部提交借款申请时应说明计划外借款的原因，其他内容同计划内借款申请一致。下属企业借款手续完成后，应向公司提交银行借款合同存档。