XX银行承兑汇票承兑业务操作规程.docVIP

PAGE PAGE 47 附件 XX银行银行承兑汇票承兑业务操作规程 （修订） 第一章 总 则 为强化我行银行承兑汇票承兑业务的管理，有效控制风险，促进业务健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《贷款通则》、《中国银行业票据业务规范》、《XX银行表外业务风险管理实施细则》等有关法律法规、制度规定，制定本操作规程。 本操作规程所称银行承兑汇票是指由在我行开立存款账户的存款人（以下称承兑申请人）签发、经我行承兑，在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 本规程银行承兑汇票业务是指以银行承兑汇票为媒介，为承兑申请人提供与信用投放、支付结算方面有关的金融服务。 银行承兑汇票分为纸质银行承兑汇票和电子银行承兑汇票，纸质银行承兑汇票最长付款期限不得超过六个月，电子银行承兑汇票最长付款期限不得超过一年。 第二章 基本规定 承兑申请人须遵循诚实信用的原则，其与收款人之间应具有真实的交易关系和债权债务关系。经营单位须认真审查承兑申请人提供的商品或劳务等交易资料的真实性、完整性和有效性（主要是商品或劳务交易合同和税务发票等资料）。 （一）对于不能提供真实、有效的商品或劳务交易合同等资料，无法证明存在真实交易关系和债权债务关系的承兑申请，分支行不得受理。 （二）对于提供虽然真实但已超过合同约定有效期或失 去法律效率以及提供虚假商品或劳务交易合同等资料的承兑申请，分支行不得受理。 申请办理银行承兑汇票的承兑申请人应当具备下列条件： （一）经工商行政管理机关核准设立、并依法从事经营活动的企业法人或其他组织； （二）用途明确、合法； （三）中国人民银行企业征信系统查询信用状况和贷款卡状态正常； （四）申请人财务状况良好，具有支付汇票金额的资金来源，上年度经营活动现金流入足以涵盖风险敞口； （五）申请人生产经营合法、合规，具有持续经营能力； （六）在我行开立银行结算账户，并有一定的结算业务往来； （七）承兑申请人必须遵守诚实信用的原则，与汇票收款人之间具有真实、合法的商品交易关系； （八）承兑申请人必须就敞口风险金额（即汇票金额剔除保证金后的余额），提供我行认可的担保；具备信用贷款条件的承兑申请人可免除风险敞口部分担保； （九）涉及有敞口风险金额的银行承兑汇票业务，要求承兑申请人近两年在我行无不良贷款、欠息及其他不良信用记录； （十）承兑申请人信用等级为BBB级（含）以上（申请低风险业务的承兑申请人不受此限制）。 银行承兑汇票手续费应按承兑金额万分之五收取。 经营单位（承兑行）应于银行承兑汇票到期前10日提示承兑申请人付款。 银行承兑汇票的承兑申请人应于汇票到期前将票款足额交存承兑行，承兑行应每天查看汇票的到期情况，对到期的汇票，应于到期日（法定休假日顺延）向承兑申请人收取票款。银行承兑汇票到期，承兑申请人未能足额交存票款，从承兑申请人保证金账户和其他存款账户扣款，不足部分转入承兑申请人垫款账户，并纳入逾期贷款管理，制定清收计划。 承兑行收到委托收款行寄来的委托收款凭证和汇票，经审核无误后，应无条件付款，承兑行存在合法抗辩事由拒绝支付的，应自收到汇票的次日起3日内，将拒绝付款证明连同银行承兑汇票邮寄委托收款银行。 银行承兑汇票领用、出售、入库、出库、签发须由总、分行清算中心专人全程参与、监督、保管；汽车金融网业务按照相关操作规程执行。 汽车金融网融资业务代保管银行承兑汇票，由总、分行清算中心设专人专库保管。 对能够提供符合我行规定的低风险担保的客户，可免收保证金。 低风险业务范围一般以总行授权书所载内容为准。 严格控制关联企业之间的银行承兑汇票业务，分支行公司业务管理部门须认真审查贸易背景的真实性，防范关联企业采取关联交易相互开票，以虚增营业额，虚设贸易背景等方式，骗取银行信用。 严禁虚开和滚动签发银行承兑汇票。滚动签发指承兑申请人无力承付时，承兑行为其承兑新的金额相近或相等的银行承兑汇票，承兑申请人持票到其他金融机构办理贴现，用得到的资金支付已经或将要到期的银行承兑汇票。 承兑行不得为固定资产投资项目、房地产开发项目以及机关法人、有公益性质的事业法人办理涉及敞口风险金额的承兑业务，不得为承建房地产建设项目的建筑企业提供变相融资。 第三章 部门职责 授信评审部门 （一）负责涉及敞口风险的银行承兑汇票业务尽职审查，提出明确的审查意见及建议； （二）负责按权限组织银行承兑汇票业务的授信及限额管理审批工作，按权限提交有权审批人审批。 风险监控部门 总行风险监控部 1.定期或不定期对银行承兑汇票业务全流程监督检查，对违规情况进行调查和上报，并按相关规定进行责任认定； 2.对接收风险预警事项的行动方案进行可行性审核，提出具体指导意见； 3