西门子现金池管理.pptxVIP

案例十一：德国西门子集团“现金池”的运作与管理山东建筑大学商学院西门子提纲 第一部分 现金运作的困惑与思考三高现象资金集中管理的尴尬与败局美国最大汽车制造商通用汽车流动资金枯竭 第二部分 西门子现金运作实践SFS（Siemens finance services）现金池设立及全球资金运作 第三部分 现金运作的理想方式——现金池？三高现象高闲置资金沉淀银行、借入高额短期贷款、高财务费用资金集中管理的尴尬与败局案例一：中海油资金集中管理关联交易事项被否决中海油财务公司：68亿元存款业务大卫·韦伯：原则比省钱更重要案例二：普尔斯马特资金集中调剂败局收支两条线：流动资金周转为经营特性的连锁超市2004.7昆明方面拖欠房租，资金链断裂 资金集中在制度上有障碍，法律上有风险集团资金内部流动与循环集团资金集中模式现金池：集团资金管理模式之一资金集中模式分析 资金结算中心通常是在企业集团内部设立的、办理集团内部各成员现金收付和往来结算业务的专门机构，它通常设立于财务部门内，是一个进行独立资金运作运行的职能部门。 财务公司是由人民银行批准，在集团下设立并为本集团成员企业提供发展配套金融服务的非银行金融机构 收支两条线下，资金头寸集中于集团公司账户，实现资金的统一管理；子公司账户受集团公司控制，子公司对账户无支付权；分子公司、办事处货款回笼和费用支出账户相分离。现金池 Cash Pool 由跨