报告《金融风险管理》第2章 金融风险的识别.pptVIP

表外业务信用转换系数 100%信用转换系数表外业务： 直接信用替代工具，如保证和承兑； 销售和回购协议以及有追索权的资产销售； 远期资产购买、超远期存款和部分缴付款项的股票和代表承诺一定损失的证券。 50%信用转换系数表外业务： 某些与交易相关或有项目； 票据发行融通和循环包销便利； 其他初始期限在1年以上的承诺。 第*页 20%信用转换系数表外业务： 有自行偿付能力的与贸易有关的或有项目。 0%信用转换系数表外业务： 类似初始期限在1年以内的，或可以在任何时候无条件取消的承诺均属此列。 表外风险资产=∑表外资产×信用转换系数×表内相对应资产的风险权重 第*页 2003《巴塞尔新资本协议》 新《巴塞尔资本协议》共７７５条，９个附录。 新协议由三大支柱组成： 一是最低资本要求； 二是监管当局对资本充足率的监督检查； 三是信息披露。 第*页 信用评级——CAMEL 美国金融机构统一评级制度(Uniform Financial Institutions Rating System)由美国联邦金融机构检查委员会(FFIEC)于1979年11月颁布实施的。 这套评级制度包括五个基本项目，即：资本充足率(Capital Adequacy)；资产质量(Assets quality)；管理能力(Management)；盈利性(Earning)；流动性(Liquidity)。 通过以上五个方面评价以衡量金融机构的资信等级。由于这五个项目的第一个字母组成CAMEL一词，因此，也被叫做“骆驼评级制度”。 第*页 例：资产质量的评级 资产质量的定性分析：信贷政策（信贷控制、风险管理） 资产质量的定量分析（加权问题贷款） 贷款分为四类：正常、次级、可疑和损失，对应的风险权重分别为：0%、20%、50%和100% 贷款质量指标：S=加权问题贷款/基础资本 第*页 正常类贷款：指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息按时足额偿还。 次级类贷款：指借款人的还款能力明显出现问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能造成一定的损失。 可疑类贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大的损失。 损失类贷款：指通过所有可能的措施后，债权人基本无法收回贷款本息，或只能收回极少部分，因而面临很大的损失。 第*页 若S小于或等于5％，则将金融机构的资产质量评为1级，表明其资产质量很高，风险很小； 若S在5％-15％之间，则评为2级，表明资产质量令人满意，管理水平较好，其他方面无明显问题； 若S在15％-30％之间，则评为3级，表明资产质量不太令人满意，存在相当程度的问题； 若S在30％-50％之间，则评为4级，表明贷款存在严重问题，管理水平差，资产质量差； 若S高于50％，则评为5级，表明资产质量极差，很可能在近期倒闭。 第*页 综合评级 1级：金融机构经营状况非常好，远远高出平均水平； 2级：经营状况令人满意，略高于平均水平； 3级：经营状况处于中等，同时存在某些方面的缺陷，若不及时纠正，可能会导致较为严重的后果； 4级：金融机构的经营状况较差，明显低于平均水平，存在某些严重的问题，若不立即解决，会威胁该金融机构的生存； 5级：经营状况很差，存在相当严重的问题，若不立即采取挽救措施，很有可能在近期倒闭。 第*页 第三节 金融风险识别的基本方法 定性方法 现场调查法 问卷调查法 组织结构图示法 流程图法 专家调查法 主观风险测定法 第*页 定量方法 客观风险测定法 幕景分析法 模糊集合分析法 故障树分析法 其它 第*页 朱 波 zhubo@swufe.edu.cn * * 第二章 金融风险的识别 第*页 第一节 金融风险识别的概念与原则 第二节 金融风险识别的内容 第三节金融风险识别的基本方法 第一节 金融风险识别的概念与原则 金融风险识别是指人们应用相关的知识、技术和方法对金融机构所面临的金融风险类型、受险部位、风险源、严重程度等进行判断和分析的过程，它是金融风险管理的基础。 金融风险识别所要回答的问题是：存在哪些类型的金融风险，引起金融风险的主要原因，这些金融风险所引起的结果和严重程度如何。 第*页 原则 实时性 准确性 系统性 成本效益 第*页 目的 认识金融风险的类型 做好度量金融风险的准备 便于选择最优的控制风险的方案 第*页 第二节 金融风险识别的内容 以商业银行为例 一 金融风险类型和受险部位的识别 二 金融风险诱因和严重程度的识别 第*页 金融风险类型和受险部位的识别 从运营过程和业务特征的角度识别金融风险 资金来源的角度识别 存款负债、借入负债、发行证券及其它 资金运用的角度识别 现金、发放贷款、证券