第五章 托收方式.ppt

. 第五章 托收方式 第一节 托收概述 第二节 托收结算的国际惯例 第三节 光票托收 第四节 跟单托收 第五节 托收项下运输单据、利息、费用及其他 第六节 SWIFT在跟单托收中的使用 第七节 托收风险与资金融通 第一节 托收概述 一、托收的定义 国际商会第522号出版物《托收统一规则》（Uniform Rules for Collections, URC）第2条对托收的正式定义是：托收意指银行按照从出口商那里收到的指示办理：（1）获得金融单据的付款及／或承兑，或者（2）凭付款及／或承兑交出单据，或者（3）以其他条款和条件交出单据。 常见的 “以其他条款和条件” 是指“以交来本票／信托收据／承诺书等”。 单据意指金融单据(Financial Documents)及／或商业单据(Commercial Documents)。 二、托收当事人 （一）委托人 委托人(Principal)是委托一家银行办理托收业务的当事人。它还是出口商(Exporter)、卖方(Seller)、出票人(Drawer)、托运人(Consignor)。它也可以是托收汇票的收款人(Payee)。 委托人的责任和义务如下： （1）根据合同规定交付货物。 （2）提交符合合同规定的单据。进口商提货前必须取得单据，单据代表货物所有权。 （3）填写托收申请书，并将托收申请书和金融单据或商业单据或两者兼有一并交给托收行。 （二）托收行 托收行(Remitting Bank)也称为寄单行，它还是出口方银行(Exporter’s Bank)、托收汇票收款人(Payee of the Collection Bill)。它也可以是托收汇票的被背书人（Endorsee）。 1.托收行的责任和义务如下： （1）缮制托收指示。 （2）核验单据。 2.业务处理中遵循的国际惯例。 3.过失责任。 （三）代收行 代收行(Collecting Bank)是接受托收行的委托，参与办理托收业务的一家银行，它还是进口方银行(Importer’s Bank)、托收汇票的被背书人或收款人(Endorsee or Payee of the Collection Bill )。 代收行在托收业务中承担的责任与托收行基本相同，除此以外，代收行还有以下责任： 1.执行托收指示。2.单据的处理。 3.对货物的保护。 4.托收指示规定的支付货币。 5.放单。 6.汇票承兑的完整性与正确性。 7.利息、手续费和费用。 8.资金的及时划转。 （四）付款人 付款人(Payer)是债务人，也是汇票的受票人（Drawee）。当汇票提示给他时，如为即期汇票，他应见票即付；如为远期汇票，他应承兑汇票，并于到期日付款。 此外，还可能有以下两个当事人： （五）提示行 当付款人要求与它有账户往来关系的银行作为向它提示汇票的银行时，就有了提示行(Presenting Bank)。代收行应将汇票单据交给提示行，由它向付款人提示。如果付款人没有要求，则无提示行，代收行自行办理提示工作。 （六）需要时的代理人 需要时的代理人（Agent in Necessity）是委托人指定的在付款地代为照料货物存仓、转售、运回或改变交单条件等事宜的代理人。 三、托收业务中存在的契约关系 1.出口商与托收行之间的契约关系体现在托收申请书上，内含出口商向托收行发出的各项托收指示。 2.托收行与代收行之间的契约关系体现在托收指示(Collection Instruction)的面函中。 托收行将列入托收申请书中的各项托收指示全部转入托收指示面函中，所以托收行实际上是传递指示和寄送单据的银行。 见托收当事人之间的关系图。 四、托收方式的种类 托收结算方式分为光票托收(Clean Collection)、跟单托收(Documentary Collection)和直接托收(Direct Collection)。 (一)光票托收 光票托收意指金融单据的托收，是不伴随任何商业单据而委托银行代收款项的一种托收结算方式。 (二)跟单托收 跟单托收是主要的托收业务，它分成两大部分，第一是出口托收部分，第二是进口代收部分。 (三)直接托收 国际商会出版物第550号指出：卖方／委托人从其银行即托收行那里获得托收指示的空白格式，由其自己填写，连同托收单据直接寄给买方银行，即代收行，请其代收货款，并将已经填妥的托收格式副本送给托收行，请其将此笔托收视同本行办理一样。 直接托收的委托人不经托收行，自己把托收单据直接寄给代收行，虽然效率高些，但是国际商会出版物第522号不愿包括不经银行办理的托收业务，故没有提到直接托收，也未将其列入规则之中。 （四）跟单托收 跟单托收（Documentary Collection），是指附有金融单据的商业单据的托收或