巴塞尔新资本协议的主要框架.pdfVIP

联合资信评估有限公司 信用研究 第1 期 巴塞尔新资本协议的主要框架 巴塞尔新资本协议是相对巴塞尔银行监管委员会1988 年7 月公布并于 1992 年末 执行的现行资本协议而言的 鉴于银行业务 风险管理实践 监管方式以及金融市场 等各方面都发生了巨大变化 巴塞尔银行监管委员会建议以一套更具灵活性和风险敏 感性的协议取代 1988 年资本协议 新资本协议征求意见第一稿 1999 年 6 月提出 征 求意见第二稿 2001 年 1 月提出 2001 年 5 月末征求意见结束 巴塞尔银行监管委员 会准备在2001 年底公布新资本协议 2005 年开始实施新资本协议 新资本协议由最低资本要求 监管部门的监督检查和市场纪律三大支柱组成 它 们相辅相成 共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用 具体见图1 图1 新资本协议的三大支柱 第一支柱 最低资本要求 银行的资本充足率=总资本/风险加权资产 资本充足率最低要求为8% 资本的定义 与1988 年资本协议一致 包括一级资本和二级资本 风险加权资产 为所有信用风险加权资产以及12