05预算管理模块及月度现金流量预算推广应用.ppt

4、各单位要抓紧组织开展系统应用培训工作，培训范围要覆盖到各级财务人员和相关部门业务人员，确保系统顺利上线运行和高效应用。 * * 谢 谢！ * 按照公司财务集约化管理要求，预算集约调控的核心目标是通过加强目标预控、深化标准成本应用、作实项目预算、实施月度现金流量控制、加强分析考核，进一步增强预算“两力两化”水平。 为实现上述管理目标，需要建设功能强大的信息系统作为支撑。2009年6月以来，预算处积极推进预算信息平台建设，经过业务需求梳理、系统设计开发、推广实施和二上备案应用、系统优化完善等阶段，目前已初步建成了涵盖公司各业务板块，功能完善的统一预算管控平台。 全面落实财务集约化管理要求，夯实预算基础、细化预算收支、拓展预算范围、深化业务预算、完善编制方法，强化过程管控，实现预算编制更科学、管理更精细、过程更全面、控制更有力的目标。 坚持“标准化、体系化”的建设原则，规范预算编制要素，建立预算信息标准。以标准化为核心，价值链为主线，通过对公司业务动因和财务指标的系统梳理，搭建涵盖公司各业务板块，以损益预算为起点，覆盖资产负债预算和现金流量预算以及相应的各类业务预算，由预算科目、辅助维度、参数库组成的预算科目体系，规范输入、输出信息传递路径，统一预算编制方法，提高预算管理的标准化，促进预算与核算的有效 2.坚持以业务预算为基础，预算编制向业务部门延伸，实现财务预算与业务预算的有机融合。以业务预算为起点，以经济业务事项流转为主线，理清财务部门与业务部门职责界面，由业务部门发起编制业务预算，并按照规定的审批程序通过系统流转传递，改变业务信息线外传递的现状，实现财务预算与业务预算的有机融合。 3.坚持集成式开发应用，统筹兼顾与其他系统的信息共享和集成。在财务管控系统内部，坚持与其他模块共享、集成式开发应用，共享信息涉及到责任中心、项目库管理、固定资产类别、贷款合同、购电机组等诸多方面， 确保财务数据来源唯一、数据口径一致。 同时，以管理集成为基础，积极推进预算管控与SAP、计划、合同等业务系统的接口开发。 4.完善预算编制模型，规范预算编制方法，提高预算编制的科学性。落实标准成本管理要求，建立标准成本库和动因参数库，通过录入相关业务信息，由系统自动计算生成标准成本预算，为预算编制、核定提供依据；完善预算编制模型，抓住预算编制难点和重点环节，统一设定投资、融资、财务费用、折旧等预算编制参数和测算方法，实现预算编制方法统一、预算编制结果科学。 5. 功能全面，配置灵活，满足各级责任中心的预算管理需要。建立健全预算编制、审批、调整、分析功能，推动预算闭环管理。满足“两下两上”预算编制要求，支持分期预算管理、分级预算编制、逐级汇总平衡。在公司统一的科目体系、标准成本体系框架内，支持个性化的系统配置，具备细分责任中心、细化预算科目、搭建内部适用的标准成本体系，灵活定制输入表单、业务流程和输出报表等功能，满足各级责任中心细化管理的要求。 1. 业务需求研究确定阶段。2009年6月，开展了第1次集中工作，全面梳理预算管控模块业务需求，搭建了以预算科目体系为核心、业务单据为起点、流程管控为主线、预算报表为结果的预算管控体系。全面覆盖购售电预算、输配电成本预算、投资预算等15个业务单元，设定1233个预算科目、54张业务单据、9类辅助维度、24张预算报表。提交《功能需求说明书》共计10多万字。 2. 系统开发设计阶段。2009年7月，组织远光公司开展系统开发设计工作。为落实功能需求，确保如期完成系统开发工作，公司总部与远光公司建立了系统开发的定期报告沟通制度，动态掌握开发进展情况，及时沟通功能需求，落实重点、难点问题，完善督导措施。经过紧张工作，2009年10月下旬，如期完成了系统开发设计工作。 3. 集中测试阶段。为加快系统建设进程，实现通过系统编制2010年预算的目标，按照开发与测试同步的原则，先后于8月下旬、9月下旬和10月中下旬组织开展3次集中工作，对预算管控模块进行全面测试，共计完善了200多项功能配置。 4. 推广应用阶段。2009年11月，在完成系统测试的基础上，启动了网省公司部署应用。2010年3月，各网省公司通过系统完成了2010年预算“二上”备案。从应用情况看，19家网省公司将系统部署应用到各级供电企业，由基层单位发起编制预算；11家单位在省公司层面统一编报预算；部分单位将系统部署应用到业务部门，较好的衔接了业务计划与财务预算。同时，系统共收集了各项预算项目36638个，初步实现了预算总额与明细项目的对应。 5. 深化应用和优化完善阶段。在系统建设应用取得阶段性成果的基础上，为全面支撑财务集约化管理需要，2010年1月，组织开展第4次集中工作，进一步梳理了预算管控系统深化应用需求，提出了年度预算调整、月度现