预结算操作作业指引.docVIP

预结算操作作业指引 编制 日期 初审 日期 审核 日期 批准 日期 修订记录 日 期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人 1.总则 1.1编制目的： 规范审批及结算流程，提高工作效率，有效控制项目动态成本，强化全员成本意识。 1.2适用范围： 广州公司预结算工作。 2.预算工作 2.1总体说明： 对于五大类合同（总包、精装修、道路管网、园建绿化、栏杆铝合金门窗）要求必须做好预算工作。预算流程图如下： 2.2编制预算前的准备工作： 与施工单位召开预算工作预备会，理清图纸的版本号、施工范围，选用业主的《通用做法》、《建筑防水防裂体系》、《加气砼砌块施工技术细则》、《成品烟道》等情况。这些做法及细则需注意各时期所采用版本； 定好编制预算的计算方式及使用软件的种类等，为完成预算后对数提供便利； 与施工单位签订约谈记录，制定预算的总体工作计划，这是保证预算工作按时完成的前提，另外，对于未按时完成的情况定下一些处罚措施，确保预算按时完成； 确定双方预结算工作总负责人，便于进行工作对接； 加强沟通，保持信息的对称性。对图纸有疑问之处及时与成本部人员沟通，进行答疑解决。 2.3编制预算后的对数工作： 完成预算的编制后，找以往同类工程作对比，对比相关含量进行分析。通过对比找出差异，分析原因。若是自己计算错误应及时整改，做到心中有数。 与施工单位核对过程中，实行对数签到制度，当天核对完成内容当天双方确认，各自留底，不再重复核对。 对数2-3天后，对整体情况有了认识，根据实际对数情况，预计进度和时间节点，重新调整并定下具体计划，确保对数工作按计划完成。 对数过程要连续，一气呵成，特别是总包工程，提高工作效率。 对数过程中难以解决的争议问题，咨询公司先提出合理性建议，再与成本部人员沟通，及时解决。 对数期间，咨询公司每周与成本部人员汇报核对情况，跟进对数计划落实情况。 注重对数的成果的整理，每个项目都要能够体现工程量的变化、造价的变化，整个大项审核完成后，要有一个总工程量与总造价的对比，并出具一份书面的说明文件，对重点变化部分加以说明。 预算核对要考虑超报费，在预算书中就要扣除。 2.4编制预算的时间要求： 总包预算必须在出图后六个月的时间内完成并与施工方核对好，编制对数后总包含量分析表。分包预算必须在三个月的时间内完成核对。 3.结算工作 3.1总体说明：结算工作是成本管理的一项重要也是最基础的工作，责任心是贯穿整个工作的主线。结算成果的提交要求是精品而不是半成品。时刻认为自己就是终审。 结算流程图如下： 3.2结算的编制及审核： 工程竣工验收合格后，咨询公司应编制结算计划，项目部根据结算计划催促施工单位提交工程结算资料，催交结算书行之有效的方式有如下几种： 通过电话沟通。 对于简单的工程结算,如采购合同的结算，可通过电话沟通,以最快捷的方式催交结算。 通过电子邮件通知。 通过电子邮件通知是我们最常用的方式。 通过正式发函通知。 通过正式发函的形式通知，每月28号发函，涵盖两个月。在通知书上写明累计第几次发函。同时以电话及电子邮件为辅助，这是最可靠有效的方式。这方式可起到免责及自我保护的作用，在结算中占据主动地位。发函的格式如下：[以中冠涂料、南利年前发函为例说明] 体现发函重要的例子： 约谈形式。 每周约谈2-3家重要的施工单位，充分与施工方沟通，了解并记录未能按时提交结算的原因，如指令未下发等，由咨询公司及成本部推动结算的提交工作。 此外，可以通过停付进度款的方式，催促施工方尽快提交结算。 以上方式应作为结算工作的一部分，协助并催促施工单位提交结算资料。提交结算是完成结算工作的前提条件。 工程结算的具体操作流程： 首先检查资料是否完整，如果不合格，通知项目秘书退回施工单位重新送审； 收到完整的结算资料后在规定的时间内完成工程量、综合单价的审核，审核完成后约施工单位进行对数,双方核对达成一致意见后，要求施工单位经办人签名确认； 注意留意施工合同是否有扣除结算超报费的条款。如果承包商的送审价超出审核价的5%，则应扣施工方的超报费，按超出审核价部分的10%扣除（注意并不是每份合同都有此条款） 完成的预结算资料的排放顺序： 塑料装订封皮 工程预（结）算审批表（施工单位无此单） 工程预（结）算内部审核备忘（施工单位无此单） 工程结算工作交接单 竣工协议清单 封面 编制说明（施工方必须盖章） 汇总表 计算书汇总清单 签证汇总清单（如无签证则可不要该表） 甲供材统计表（如无甲供材则可不要该表） 总包管理费（如无总包管理费则可不要该表） 现场量度记录（如无现场度量纪录则可不要该表） 材料供货明细表（如无甲供材则可不要该表） 扣款/索赔及奖励明细表（必须是原件、如扣款/索赔则可不要该表） 竣工验收报告（原件、一定要有监理、甲方的签字盖章及日期） 合