XX通信设备公司财务部工作流程.docx

XX通信设备公司财务部工作流程 一、稽核部流程 确定稽核项目、内容、目的　 制作稽核计划、步骤 　　　　　　　　　 稽核主管复核 　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　　 实施具体的稽核程序 　　 追加稽核程序 　　　　　　　　　　　　　 形成稽核结论 　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　　　　 稽核主管复核 　　　　　　　　　　　 形成稽核报告 报送稽核报告 注：形成稽核结论或稽核报告阶段应视具体情况取得被审单位的相关人员签字确认 稽核报告的建议和改进意见在得到财务经理、财务总监或总裁办的批复后要才可发送被审单位执行以及进行后续稽核关注。 二、财务部流程 总部借款流程 经办人填制借款单 部门主管审批 财务审核 财务经理、财务总监审核 3000元以下　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3000元以上 借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　总裁批准 分公司借款流程 经办人填制借款单 分公司财务审核 分公司经理审批 2000元以下　　　　　　　　　　　　　　　　　　2000元－3000元 总部分管财务主管 　　　　　　　 　 借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　财务经理总监审批 　 3000元以上 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 总裁办 　 总部差旅费报销流程 经办人填制差旅费报销单 部门主管审批 财务审核 财务经理、总监签字 2000元以下　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2000元以上 报销　　　 总裁办批准 分公司差旅费报销流程 经办人填制差旅费报销单 分公司财务审核 分公司经理批准 计划内1000元以下　　　　　　　计划内1000元以上或计划外 总部分管财务主管 　 财务经理、总监审批 2000元以下　　　　　2000元以上 　　　　　　　　　　　　　报销　　　　　　　总裁办批准 。 总部业务招待费、礼品报销流程 经办人填制报销单 部门主管审批 财务审核 财务经理、总监签字 计划内且2000元以下　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2000元以上或计外 报销　　　 总裁办批准 分公司业务招待费、礼品报销流程 经办人填制报销单 分公司财务审核 分公司经理审批 计划内500元以下　　　　 　计划内500－1000元以上或计划外 总部大区财务主管审批 计划内1000元 以下 计划内1000元以上或计划外 财务经理、总监审批 2000元以下 2000元以上 报销 总裁办批准 总部交通费报销流程 经办人填制好费用报销单 部门主管审批 财务审核 财务经理、总监签字 交通费在计划内　　　　　　　　　　　　　　　　交通费超出计划 报销　　　 总裁办批准 分公司交通费报销流程 经办人填制好费用报销单 财务审核 分总审批 交通费在计划内　　　　　　　　　　　　　　　　交通费超出计划 报销　　　 大区财务主管审核 总裁办批准　　　　　　　　　　　　　　　　财务经理、总监审核 总部通讯费报销流程 财务制度规定内的报销 超出财务制度规定的报销 经办人填制费用报销单 经办人提出申请 财务审核 部门主管审批 财务经理、总监批准 财务经理、总监审批 　 总裁批准 报销 财务审核 分公司通讯费报销流程、 财务制度规定内的报销 超出财务制度规定的报销 经办人填制费用报销单