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成都好管家兴投资咨询有限公司付款审批制度 第一章 借支管理规定及借支流程 第一条 借款管理规定 （一）出差借款：出差人员凭审批后的《借款单》按批准额度办理借款，出差 返回 7 个工作日内办理报销还款手续。 （二） 工作临时借款：业务费、购买零星设备等，借款人员应及时报帐，在工 作事项完成后的 5 日内必须办理报销手续，除周转金外其他借款原则上不允许跨月 借支。 （三）员工借用生活费用：当月借款，当月领取工资时归还。 （四）各项借款金额超过 3000 元应提前一天通知财务部备款。 （五）借款销账规定： 1、借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的， 须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； 借领支票者原则上应在 5 个工作日内办理销帐手续。 借款未还者原则上不 得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从当月工资中扣回 第二条 借款流程 （一）借款人按规定填写 《借款单》 。必须注明： 1、借款事由； 2、借款金额（大 小写须完全一致，不得涂改）； 3、支票或现金。 （二） 审批流程（谁签批，谁承担连带责任）： 1、出差借款审批流程： 主管部门经理审核签字一资金部经理审批T财务部门复核一公司总经理审批。 2、 工作临时借款审批流程： 主管部门经理审核签字一资金部经理审批T财务部门复核一公司总经理审批。 3、 员工借用生活费用审批流程：主管部门经理审核签字一资金部经理审批一 财务部门复核—公司总经理审批。 （三） 财务付款：借款凭审批后的借款单到出纳处办理领款手续。 第二章 日常费用报销规定及流程 第三条 日常费用范围 主要包括差旅费、电话费、水电费、交通费、办公费、生产需用的低值易耗 品及机器设备的零星备品备件、业务招待费、资料费等。 第四条 费用报销的一般规定 （一）报销人依据：报销人必须取得相应的合法票据，填写报销单； （二）填写报销单应注意： 1、根据费用性质填写对应单据； 2、严格按单据要 求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）； 3、必须简述 费用内容或事由。 三）按规定的审批程序报批 第五条 费用报销的一般流程 （一）报销人整理报销单据并完整填写对应费用报销单。 （二）审批：部门经理审核签字一资金部经理审批一财务部门复核一公司总经 理审批一到出纳处报销后入账。 第三章 工薪福利及相关费用支出规定及流程 第六条 工薪福利等支出范围 包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规 定执行。 第七条 工薪福利支付流程 （一） 职工工薪收入支付流程： 1、 每月5日前，由公司综合办将本月职工《出勤考核情况统计表》一财务部。 2、 每月 5 日前，由公司综合办将本月职工工资支付标准（含人员变动、额度 变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息）一财务部。 3、 每月 5 日前，各部门进行考核奖惩，经分管副总审批后编制《奖惩兑现统 计表》f财务部。 4、 每月 8 日前，财务部根据各部门交来的统计表及支付标准，进行复核审计， 抽查原始单据，编制标准格式的本月《工资表》。 5、 每月8-11日，审批复核：财务部编制的《工资表》—资金部经理审批一公 司总经理审批。 6、 每月 12 日左右由财务部发放现金或通过银行代发形式支付工资； 7、每月末之前员工到财务部领工资条并与工资卡内资金进行核实 第四章 专项支出财务报销规定及流程 第八条 专项支出的范围 主要包括固定资产购置（ 2000 元以上使用期限一年以上的机器设备、基础建 设）、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。 第九条 报销财务制度及流程 （一） 填写购置申请： 按公司《资产管理制度》相关规定填写《资产购置申请单》或《项目报批表》 并按照规定程序报批。 （二） 报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。 （三） 结账报销： 1、资产验收（设备应安装调试）无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手 续，按规定填写报销单（经办人在发票背面签字并附出入库单）； 2、按资金支出规定审批程序审批； 3、财务部根据审批后的报销单以现金或转账形式付款； 4、若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在 5 个工作日内办理报销 手续。 5、需要分期付款的，则按照合同分期支付。 第五章 银行融资资金支出财务报销规定及流程 主要包括银行等金融机构的借贷资金。 （一） 计划与预算： 按公司借款协议相关规定执行，提前计划和安排借贷资金，并按照规定程序报 批。 （二） 资金支付： 1、财务部根据借款协议制订借贷资金周转计划； 2、按资金支出规定审批程序审批； （三）审批流程： 借贷资金：资金部提供请款单及借款协议T总经理审批一董事长审批一财务部 付款。 附注：本制度也适用于成都好管家网络科技有限公司 成都好管家兴投资咨询有限公