国际贸易——银行保证书范本.ppt

第四节? 银行保函和备用信用证 银行保函和备用信用证都是银行开立的保证文件，因此，也属银行信用。 这两种凭证通常使用于期限较长、交易条件比较复杂的场合。它们不仅适用于货物买卖，也适用于承包工程项目、融资等一切有关国际经济合作的业务中。 一、银行保函 银行保函（banker’s letter of guarantee – L/G），是银行向受益人开立的保证文件。由银行作为担保人，以第三者的身份保证委托人如未对受益人履行某项义务时，由担保银行承担保证书中所规定的付款责任。 银行保函具有两种不同的担保作用： 1） 作为双方交易合同项下的价格得以支付的担保，即保证受益人在履行合同义务后，将肯定得到其应得到的合同价款。 2） 作为违约事件发生进行赔偿的担保，即保证申请人将履行某种合同义务，一旦出现相反情况，负责对受益人作出赔偿。 （一）银行保函的当事人 1．委托人（principal），即申请人，是指向银行提出申请，委托银行开立保证书的当事人，亦即被保证人。在投标保证业务项下的投标人；出口保证业务中的货物出口人；进口保证业务中的货物进口人；在还款保证书项下退还定金和预付款的收受人即出口人。 2．保证人（guarantor），或称担保人，即开立保证书的银行或其他金融机构。保证人根据委托人的申请，并由委托人提供一定担保的条件下向受益人开立保证书，担保在保证书规定的付款条件满足时即行向受益人付款。 3．受益人（beneficiary），也称为债权人，是指接受保函并有权按保函规定向担保银行提出索赔的当事人。受益人是基础合同中与委托人相对的当事人。 银行保证书除了以上三个基本当事人以外，有时还可能有转递行、保兑行和转开行等当事人。 （二）银行保函的主要内容 保函的受益人名称及其地址 保函申请人的名称及其地址 保函担保人的名称及其地址 保函的种类及保函的担保目的 与保函有关的合同号、协议号、招标号以及有关工程项目名称 担保的金额及其所使用的货币 保函的担保期限，即保函的有效期 保函的赔付条款，即保函的付款承诺及有关索赔条件的具体规定 （三）银行保函的种类 1. 按索偿条件划分 见索即付保函（first demand guarantee)，又称无条件保函（unconditional L/G)，即指保证人在受益人第一次索偿时，就必须按保函所规定的条件支付款项。见索即付保函的保证人承担的是第一性的、直接的付款责任。 有条件保函（conditional L/G)是指保证人向受益人付款是有条件的，只有在符合保函规定的条件下，保证人才予付款。有条件保函的保证人承担的是第二性的、附属的付款责任。 2. 按保函的使用范围划分 投标保证书（tender guarantee）是银行和其他金融机构（保证人）应投标人（委托人）的申请向招标人（受益人）发出的保证书，保证投标人在开标前不中途撤销投标或片面修改投标条件；中标后不拒绝签约；中标后不拒绝交付履约保证金，否则，银行负责赔偿招标人一定金额的损失。 履约保证书（performance guarantee）是银行应申请人的请求，向受益人开立的保证申请人履行某项合同项下义务的书面保证文件。在保证书有效期内如发生申请人违反合同的情况，银行将根据受益人的要求向受益人赔偿保证书规定的金额。 进口保证书（import letter of guarantee）是指银行（保证人－guarantor）应进口人（委托人－principal）的申请，开给出口人（受益人）的信用文件，保证在出口人按买卖合同交货后进口人一定如期付款，否则由担保银行负责偿付一定金额的款项。 出口保证书（export letter of guarantee）是指银行应出口人的申请开给进口人的保证文件，明确规定，如出口人未能交货，银行负责赔偿进口人一定金额。有的保证书规定如出口方未能按买卖合同运交货物时，担保银行在收到通知后一定期限内，无条件将进口方已经支付给出口方的定金或预付款退还给进口方，并加付从支付定金或预付款项之日起至实际退款日期止的利息。这种保证书又可称作还款保证书 （repayment guarantee）。 （四）银行保函与信用证的主要区别 就使用范围及用途看，保函的应用范围远远大于跟单信用证。 就付款责任属性而言，跟单信用证项下，银行是第一性付款责任，而银行 保函既可以是第一性的，也可以是第二性的。 就所支付款项性质而言，信用证通常用于国际货物买卖支付，而保函的支付不仅包括货款，还包括各种违约赔款或退款。 就要求的单据而言，信用证项下货运单据是付款的依据，而保函项下的支付依据一般为索赔书或其他文件。 就与交易合同关系而言，信用证与交易合同是两个完全