（零售行业）零售業採購操作.pdfVIP

（零售行业）零售業採購 操作 采购操作 采购发包作业管理办法 一．为使公司采购发包达到行之有效的执行与管理，特制定本办法 二．范围： 凡一切需采购之项目，如：财产、设备工具及公司各项 费用申请和支出，均依照本办法执行。 三．管理细则 1 ．总务处经办人采购需负一切法律责任。不得徇私。 如经举证确实，除赔偿所造成集体环境及损失外 公司将追究其相关法律责任。 2 ．各类大宗采购必须按合同严格执行。 公司费用核决、分预算内和预算外两种流程 四．作业流程： （一）预算内：（指超过月累计预算时） 1 ．凡一切须采购物品及各项费用申请和支出，均需严格按着公司财务部相关规定 之流程进行 2 ．每次申请金额核决程序也应严格按照财务部相关规定进行。 （二）预算外：（指超过累计预算时） 1.严格按照财务相关规定进行 2.突发性及预算数额较大者，应报公司董事会商议解决，并视同预算外。 五．依合同所签定内容支出的费用，严格按照财务部流程办理。 六．各部每月所支出费用如超过月累计预算时，应呈报直属领导，并由部门主管详 细阐述理由，经主管副总或总经理批准方可。 七．各项费用支出，以事前申请核准为原则。金额较大的应先行了解价格再作预 算。 八．发包、验收： 1 ．采购完成后，总务经办应以申购单