安徽XX电子股份有限公司《企业内部控制基本规范》实施培训（PPT39页）.pptVIP

;目录;简要回顾国内外几件重大事件;1、什么是企业内部控制： A 内部牵制 B 内部控制制度 C 系统性的框架 D 风险管理系统 2、企业为什么要加强内部控制 A 上市发股票 B 提高企业经营管理水平和风险防范能力 C 促进企业持续发展 3、思考：你所在单位内控系统有效吗？ A 有效 B 无效 C 部分有效 4、思考：你认为你所在单位需要加强的内部控制环节是那些？;目录;国内内部控制相关法规的要求;企业内部控制基本规范的要求;谁对企业内部控制负责？;目录;《企业内部控制基本规范》对内控的定义; ;;;内部环境;内部环境通常发现的问题;风险评估;风险评估通常发现的问题;控制活动;控制活动通常发现的问题举例;信息与沟通;反舞弊机制;信息与沟通通常发现的问题;内部监督;内部监督通常发现的问题;目录;确立项目目标;项目范围;;重点之一：风险评估;;重点之三：建立健全业务层面控制的步骤;绘制流程图（示例）;关键控制编号;;时间安排;目录;各单位基本要求与配合;本项目联系人; 中国**股份有限公司 内部控制管理手册 版次：2008年试行版 编制：内控项目组 审核