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中国联通集团营收资金管理办法 （暂行） 第一章 总则 第1为规范营收资金管理，保障营收资金安全，提高营收资金归集效 条 率，建立统一营收资金管理体系，根据 《中国联合网络通信有限公 司资金管理办法》、 《中国联合网络通信集团有限公司收入管理办 法》及公司相关规定，制订本办法。 第2本办法所指营收资金是指由公司营业机构或授权委托代理机构向客 条 户收取的通信和信息服务、销售通信商品、提供劳务及让渡资产使 用权及其他与日常经营活动有关的款项。 本办法所指公司营业机构是指公司自营的、具有面向客户收取营收 资金职能的相关部门，包括自有营业厅、集团客户部门、渠道管理中心 等。 本办法所指授权委托代理机构是指公司通过收取押金、预存款方式 或协议约定，能够向客户提供公司相关业务功能的代理机构，包括代理 商机构、合作营业厅、银行代收费机构等。 第3营收资金管理是公司资金管理的重要组成部分，包括营收资金账户 条 管理、营收资金的收取和缴存管理、营收资金稽核管理、营业欠款 管理、分析与检查、评价与考核等内容。 第4营收资金管理实行纵向分级管理、横向分工负责的管理模式。纵向 条 由集团总部、省级公司、地市级公司分级管理，横向由财务部门、 销售部门、系统支撑部门等分工负责。营收资金的收取和缴存实行 三级稽核的管理模式。 本办法中销售部门包括营业机构、对授权委托代理机构具有管理职 能的部门、部分具有营收资金稽核职能的部门。 第5 本办法适用于中国联合网络通信有限公司各分公司和总部各部 条 门。 第二章 营收资金管理职责分工 第6条 纵向三级管理的职责分工 （一）集团总部职责 1、制定全集团统一的营收资金管理办法,并组织落实实施； 2、对省级公司营收资金管理工作进行业务指导、监督检查、评价 和考核；定期跟踪省级公司上报的重大问题的整改落实情况。 3、提出营收资金管理的信息化需求，制定实施方案，组织开发和 推广。 （二）省级公司职责 1、根据集团总部下发的营收资金管理办法，结合本省实际，制定 本省营收资金管理实施细则,并组织落实实施； 2、对地市级公司营收资金管理工作进行业务指导、监督检查、评 价和考核；对发现的重大问题提出整改方案，并及时上报集团总部；定 期跟踪地市级公司上报的重大问题的整改落实情况。 3、组织本省营收资金管理信息化的推广工作。 （三）地市级公司职责 1、落实上级公司营收资金相关管理制度，具体细化本单位营收账 户管理、营收资金收取和缴存、营收资金稽核、营业欠款等管理流程和 规范,并予以贯彻落实； 2、对所属区域营收资金管理工作进行业务指导、监督检查、评价 和考核；定期组织本单位范围内营收资金管理检查工作，对发现的重大 问题及时报告上级公司。 第7条 横向管理相关部门职责 （一）财务部门是营收资金管理工作的牵头组织部门。 1、负责建立、完善营收资金管理制度、规范； 2、负责营收资金的银行账户管理； 3、负责营收资金的收取、缴存的财务复核； 4、负责组织营收资金管理工作的监督、检查、评价及考核。 （二）销售部门是营收资金收取、缴存的具体执行和稽核的部门。 1、负责各级营业机构或授权委托代理机构的资金收取、缴存管 理； 2、负责营收资金收取及缴存稽核、营业欠款的对账及催收工作； 3、负责营业 日报编制、营收单据、票据的传递，为后续营收资金 稽核提供资料； 4、配合财务部门开展营收资金的监督、检查、评价及考核。 （三）系统支撑部门是营收资金管理系统支撑部门。 1、负责营收资金管理系统的建设、实施、维护； 2、负责电子渠道营收资金缴存和系统内销账数据稽核 3、及时、准确提供营收资金管理的有关数据和报表，配合财务部 门、销售部门进行营收资金的监督、检查工作。